香格里拉市人民政府关于香格里拉市2023年预算调整方案（草案）的报告

香格里拉市人民政府

2023年11月

主任、各位副主任、各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》的规定，受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告2023年香格里拉市本级预算调整方案（草案）。

一、预算调整背景

今年以来，财政工作在新的起点上砥砺前行，立足改革发展和财政工作实际，把党的二十大精神转化为指导实践、推动工作的强大力量，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，努力推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。但同时，“三保”支出、政府性债务还本付息、巩固脱贫攻坚成果等支出需求持续增长，财政收支矛盾仍然突出。我们坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严格落实过紧日子要求，因中央、省、州预算内投资补助等较年初预算有所增减，市级相应调整收支规模及项目。此外，因专项债务收支和政府性基金上级补助收入变动，政府性基金预算需进行调整；国有资本经营预算上级补助收入、社会保险基金本级收入和上级补助较年初预算数有相应变动，故对国有资本经营预算、社保基金预算作相应调整。

二、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入

一般公共预算总收入由528,151万元调整为566,014万元，调增37,863万元。调整的主要事项是：

1.地方公共预算收入由88,482万元调整为76,000万元,调减12,482万元。截止10月27日，我市地方公共预算收入完成62,867万元，完成年初预算的71.05%，其中：税收收入47,182万元，完成年初预算的65.9%，非税收入15,685万元，完成年初预算的92.89%。在经济周期下行、国际局势动荡、三年疫情拖累等因素影响下，我市经济总量增长乏力，税收收入面临诸多困难。一是一次性税收—耕地占用税挖掘潜力空间降低，同比出现大幅减收现象，如上年度普朗铜矿上缴耕地占用税4,063万元，自然资源局清缴耕地占用税5,500万元，而今年耕地占用税收入仅有3,543万元，较上年减少6,020万元。二是市场主体经营困难，利润下降，导致大部分税种征收困难。三是迪庆有色等矿业和梨园电站等主要企业因资源、市场价格等因素减收导致税收缺口。税务部门预计后续两个月按每月最高完成4,000万元税收计算，全年税收预计完成56,000万元，差年初预算数15,596万元。非税收入方面：税务部门预计第四季度最多完成600万元，财政部门第四季度预计完成5,094万元，全年预计完成20,000万元，超年初预算3,114万元。

2.上级补助收入由307,482万元调整为355,481万元，调增47,999万元。其中返还性收入与年初预算数8,249万元持平；一般性转移支付收入由141,149万元调整为245,868万元，调增104,719万元；专项转移支付收入158,084万元调整为101,364万元，调减56,720万元。

3.动用预算稳定调节基金与年初预算数2,040万元持平。

4.一般债券再融资资金收入与年初预算数69,500万元持平。

5.上年结余收入由27,771万元调整为22,132万元，调减5,639万元。

6.调入资金由32,876万元调整为40,861万元，调增7,985万元。调整原因为:由于年度组织收入较为困难，地方公共预算收入调减12,482万元，预估11、12月支出情况，在财力性转移支付无增量的情况下，该部分资金需靠存量调入进行弥补。

（二）一般公共预算支出

一般公共预算总支出由528,151万元调整为566,014万元，调增37,863万元。调整的主要事项是：

1.一般公共预算支出与年初预算数443,651万元持平。其中：因地方公共预算收入调减12,482万元，年初安排一般公共预算本级支出相应调减12,482万元，在预算执行过程中，新增本级支出15,503万元，故全年一般公共预算本级支出调增3,021万元，专项转移支付收入对应支出调减3,021万元，一般公共预算支出数与年初预算数持平。

2.上解上级支出15,000万元与年初预算数持平。

3.地方政府一般债务还本支出由69,500万元调整为75,605万元，调增6,105万元。

4.一般公共预算结转结余数调整为31,758万元，调增31,758万元。

按上述方案调整后，收支平衡。

三、政府性基金预算调整情况

经积极努力争取，财政厅2023年下达我市新增债务额度12,800万元，均为专项债务额度，经市人大常委会审查批准已分配下达12,800万元。调整增加基金预算收支。调整的主要事项是：

（一）政府性基金预算收入

政府性基金预算总收入由61,760万元调整为53,240万元，调减8,520万元。

1.政府性基金收入由37,482万元调整为16,000万元，调减21,482万元。

2.上级补助收入由3,353万元调整为3,736万元，调增383万元。

3.上年结余数由16,925万元调整为16,704万元，调减221万元。

4.地方政府专项债务转贷收入由4,000万元调整为16,800万元，调增12,800万元。调增部分为上级转贷新增专项债券收入12,800万元。

（二）政府性基金预算支出

政府性基金预算总支出由61,760万元调整为53,240万元，调减8,520万元。调整的主要事项是：

1.政府性基金支出由56,125万元调整为47,605万元，调减8,520万元。

2.地方政府专项债务还本支出4,900万元与年初预算数持平。

3.政府性基金上解支出735万元与年初预算数持平。

调整后收支平衡。

四、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算收入

国有资本经营预算收入合计由293万元调整为287万元，调减6万元。调整的主要事项是：

1.国有资本经营预算收入与年初预算数250万元持平。

2.国有资本经营预算上级补助收入由14万元调整为8万元，调减6万元。

3.国有资本上年结余收入29万元与年初预算数持平。

（二）国有资本经营预算支出

国有资本经营预算支出合计由293万元调整为287万元，调减6万元。调整的主要事项是：

1.国有资本经营预算支出由43万元调整为37万元，调减6万元。

2.国有资本经营预算调出资金与年初预算数250万元持平。

调整后收支平衡。

五、社会保险基金预算调整情况

本次调整数据以2023年10月社保基金预算执行数据为参照依据。

（一）社会保险基金收入

社会保险基金收入由94,738万元调整为67,483万元，调减27,255万元。调整的主要事项是：

1.企业职工基本养老保险基金收入由19,359万元调整为14,327万元，调减5,032万元。

2.机关事业单位基本养老保险基金收入由21,442万元调整为15,288万元，调减6,154万元。

3.职工基本医疗保险基金收入由19,684万元调整为16,125万元，调减3,559万元。

4.城乡居民基本医疗保险基金收入由25,448万元调整为16,144万元，调减9,304万元。

5.城乡居民基本养老保险基金收入由6,026万元调整为3,688万元，调减2,338万元。

6.工伤保险基金收入由1,466万元调整为807万元，调减659万元。

7.失业保险基金收入由1,313万元调整为1,104万元，调减209万元。

8.上级补助收入由28,121万元调整为17,322万元，调减10,799万元。

（二）社会保险基金支出

社会保险基金支出由95,208万元调整为60,719万元，调减34,489万元。调整的主要事项是：

1.企业职工基本养老保险基金支出由19,359万元调整为13,064万元，调减6,295万元。

2.机关事业单位基本养老保险基金支出由24,833万元调整为18,356万元，调减6,477万元。

3.职工基本医疗保险基金支出由19,684万元调整为11,828万元，调减7,856万元。

4.城乡居民基本医疗保险基金支出由25,448万元调整为13,583万元，调减11,865万元。

5.城乡居民基本养老保险基金支出由3,105万元调整为2,468万元，调减637万元。

6.工伤保险基金支出由1,466万元调整为626万元，调减840万元。

7.失业保险基金支出由1,313万元调整为794万元，调减519万元。

8.上解上级支出由40,178万元调整为22,269万元，调减17,909万元。

按上述方案调整后，收支相抵当年结余6,764万元，加上上年结余33,591万元，滚存结余40,355万元。

六、年度“三保”保障运行情况

2023年，全市“三保”支出预算数为213,301万元，同比下降1.6%，其中：保基本民生支出39,201万元，保运转支出21,000万元，保工资支出153,100万元。截止10月底，全市“三保”实际执行数为197,015万元，同比增长14.77%，其中：保基本民生支出30,200万元，保运转支出18,388万元，保工资支出148,427万元。

主任、各位副主任、各位委员，在接下来的工作中，我市财政工作将继续努力在发展中开创新局，在变化中赢得主动，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕全市中心工作和重点工作任务安排，积极筹措资金，科学安排财政支出，坚决兜牢“三保”底线，有效化解债务风险，推动全市财政高质量发展，为开创世界的香格里拉建设新局面作出新的贡献！今年还有一个多月的时间，上级转移支付补助项目和资金都存在较大的不确定性，难以准确预测在年度中增加的转移支付项目及金额，收支执行情况也将发生变化，预算还将作出相应调整，具体变化情况将在2024年人代会上报告。

以上报告，请予审议。