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香格里拉市人民政府关于香格里拉市   2022年地方财政决算（草案）报告

香格里拉市人民政府

2023年9月15日

尊敬的各位领导：

香格里拉市第三届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于香格里拉市2022年地方财政预算执行情况与2023年地方财政预算（草案）的报告》。依照现行省、州对下的财政管理体制、财政政策、年终决算口径及要求，2022年地方财政决算工作已完成，按照《中华人民共和国预算法》第七十九条规定，向本次人大常委会报告香格里拉市2022年地方财政决算（草案）的报告，请予以审查。

一、2022年地方财政决算情况

2022年，全市坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，全面提升全市财税工作质量和水平；按照市委的决策部署，在市人大、政协的监督指导下，围绕财政工作目标，坚持目标导向、问题导向、结果导向，在极其不易的情况下全市财政预算收入完成了预期目标，财政重点支出得到了有效保障，政府债务控制在限额以内，财政预算执行基本实现收支平衡。

2022年，全市地方公共财政预算收入年初预算数为84,063万元，决算数为84,270万元，是年初预算数的100.25%，同比增收207万元，同比增长0.25%。全市地方公共预算支出年初预算数为428,541万元，决算数为430,729万元，是年初预算的100.51%，同比增支2,188万元。

全市地方公共财政预算收支平衡情况为：地方公共财政预算收入84,270万元，上级补助收入合计334,322万元，地方政府债券收入33,060万元，上年结余资金27,038万元，调入预算稳定调节基金7,193万元，调入资金25,486万元，收入总计511,369万元。

全市地方公共预算支出完成430,729万元，上解支出19,706万元，地方政府债券还本支出36,762万元，安排预算稳定调节基金2,040万元，支出总计489,237万元。收支相抵后，年终结转22132万元。

（一）一般公共预算收支决算数与人代会通过的执行数变化情况

与向市人大三届二次会议报告的执行数相比，2022年全市决算收入总计较执行数减少88万元，差异为决算整理期间一般性转移支付扣减。决算支出总计较执行数增加5,551万元，差异为：决算整理期间上解支出增加4,730万元，地方政府债券还本支出增加821万元。决算收支变化后一般公共预算年终结余决算数较执行数减少5,639万元。

2022年全市本级收入84,270万元，本级支出合计430,729万元，与报人代会预算执行数无差异。

（二）一般公共预算收支决算数与调整报告数据变化情况

一般公共预算收支决算数较市三届人大常委会第五次常委会会议通过的《2022年度财政预算调整方案（草案）的报告》的收支数有所变化，具体差异为：

地方公共财政预算收入决算数较调整数增加207万元，上级补助收入较调整预算数增加17,925万元，调入资金较调整数增加9,309万元，差异原因为：调整预算数采用1-10月收入情况，相差数为后期实际发生数据。上年结转数及调入预算稳定调节基金数据决算数与调整数无变化。

一般公共预算支出决算数较预算调整数减少4,870万元，减少原因为：调整数以10月末各项指标到位数预计年终支出，执行收付实现制后，决算数取决于年终实际支付数导致差异。上解支出较调整数增加7317万元，安排预算稳定调节基金较调整数增加2,040万元，年终结转结余较调整数增加22,132万元，地方政府债券还本支出较调整数增加3,082万元，差异原因主要为：调整预算取数时间节点为2022年10月，部分数据在11-12月期间发生变化，导致数据差异较大。

（三）上年结余结转资金使用情况

2021年结转结余资金27,038万元，其中2022年按原规定用途使用18,838万元，剩余8,200万元作为净结余滚存至2022年度继续使用。

（四）全市政府性基金收支决算情况

全市地方政府性基金预算收入28,199万元，地方政府专项债券收入40,900万元，上年结余收入18,125万元，较人代会通过的执行数无差异；上级补助收入较执行数增加249万元，原因为上下级结算调整差异。决算收入总计为90,882万元。市本级政府性基金预算支出69,189万元，专项债务还本支出4,000万元，较执行数无差异；上解支出决算数较执行数增加470万元，差异原因主要为土地出让收入用于农业农村支出上解部分清算后调整数据。决算支出总计74,178万元。收支相抵后，年终结余16,704万元，均为结转下年支出。

（五）社会保险基金收支决算情况

全市社会保险基金上年结余33,282万元，收入完成 80,827万元，决算数较执行数增加2,985万元；社会保险基金支出81,218万元，决算数较执行数增加10,153万元，差异原因主要为上下级结算调整差异。收支相抵后，滚存结余32,891万元。

（六）国有资本经营收支决算情况

市本级国有资本经营预算收入240万元，为年初预算的100%，比上年增长4.3%；国有资本经营预算上级补助收入16万元，上年结余收入14万元，收入总计270万元。年底国有资本经营预算收入240万元调入公共预算，本年本级支出1万元。收支相抵后，2022年国有资本经营预算结余29万元。决算数与草案执行数无差异。

（七）市本级预备费使用情况

根据《预算法》第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”规定，结合我市财力情况，2022年度本级安排预备费2,500万元，执行年度中动用预备费700万元用于疫情防控专项经费，年终1,800万元作为结余资金补充预算稳定调节基金。

（八）超收收入、调入资金、预算稳定调节基金的规模和使用情况

2022年度本级超收收入207万元用于统筹年度预算平衡。本年度其他调入资金25,246万元，来源为存量资金。国有资本经营收入240万元、预备费结余1,800万元用于补充预算稳定调节基金，年末本级安排预算稳定调节基金规模为2,040万元，2023年度汇编预算时调入预算稳定调节基金。

（九）债务情况

2022年全市新增专项债券38,900万元，经市人大常委会核定，新增专项债务限额38,900万元。调整后我市政府债务限额为549,400万元（其中：一般债务限额310,000万元，专项债务限额239,400万元）；截至2022年底，全市政府债务余额507,281万元（其中：一般债务余额290,281万元,专项债务余额217,000万元）。全市政府债务余额控制在限额以内，债务规模适度，风险总体可控。

二、2022年财政政策执行和财政重点工作情况

2022年，我市认真贯彻落实中央、省、州、市决策部署，统筹疫情防控和经济发展、统筹基础设施和产业发展、统筹城乡建设和生态建设、统筹社会事业和大局和谐稳定，积极的财政政策提质增效，推动构建新发展格局迈出新步伐、高质量发展取得新成效。

1.坚持狠抓收入，提升保障能力。2022年在面对新冠疫情持续反复、居民消费和服务业动力不足，经济下行压力不断增大、企业投资意愿不足，减税降费政策加力提效、税收减收效应明显等因素交织叠加影响的情况下，财政部门强化收入征管，坚持依法依规组织收入，深挖增收潜力，进一步加强国有资源（资产）有偿使用等收入的征收管理，全力完成收入目标。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、州资金支持，全年向上争取资金408,369万元。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，全年通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金35,272万元，清理回收的资金主要用于为民办实事、城市建设和重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。按照政策全面减税降费，全年累计减免、缓缴、留抵退税3.67亿元，阶段性减免承租国有企业房租200万元，争取助企业纾困资金2,423.7万元，助力企业纾困，增强市场主体活力，涵养财源，厚植税基。加强部门间协作配合和信息共享，加强与税务部门沟通协调，及时掌握和分析研究财税工作，着力解决好财税工作中存在的难点和突出问题，努力培植财源，促进财政增收，壮大地方财力，为全市经济社会发展提供财力保障。

2.坚持民生优先，增进民生福祉。按照“三个赋予，一个有利于”总体要求，财税政策发力适当靠前，动态优化支出结构，保证财政支出强度在民生领域的连续增长。严格落实政府过“紧日子”的要求，大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，全年“三公”经费预算支出1,347万元，比上年减少0.1%。把更多财政资源用于改善基本民生和支持市场主体发展，全年民生支出360,578万元，比上年增长1.84%，占一般预算支出比重达83.71%。

3.坚持聚焦重点难点，全力推进重点工作。紧紧围绕市委决策部署，积极筹措资金，集中财力办大事，全年安排项目前期费3,000万元，争取州级项目前期费525万元，支持重点项目的策划包装和谋划储备。支持乡村振兴有效衔接，全年农业支出117,500万元，比上年增支6,757万元，增长6.1%。践行绿水青山就是金山银山理念，全年筹措生态环保资金17,389万元，争取生态功能区转移支付29,104万元，争取生态护林员资金2,571.92万元，助力生态环境质量持续改善。打好防范重大风险攻坚战。财政风险有效管控，严格债务管理，通过层层签订政府隐性债务化解责任书，压实债务化解责任，全年化解债务69,344万元。成立稳金融领导小组，完善防范化解金融风险机制。坚定不移开展反分裂防渗透斗争，深入推进揭批教育，全力保障扫黑除恶、虫草、松茸采挖季管控、“平安城市”监控等维稳经费1,257万元。

4.坚持改革创新，不断提升财政管理水平。结合“财政质量年”行动，推进财政支出标准化，创新预算编制手段，规范预算编制流程；实施项目全生命周期管理，零基预算改革全面铺开，打破基数概念和支出固化格局，建立“能增能减”“有保有压”“能上能下”的预算安排机制。扎实做好直达资金常态化调度工作，多措并举推进暂付性款项清理消化工作，建立“月监测、季通报”机制，严格控制暂付性款项增量。增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任，强化政府采购监管，全年政府采购预算金额25,110万元，实际采购金额23,947万元，节约资金1,163万元，节约率4.63%。加强财政专项资金监督检查，确保财政管理规范化和专项资金的安全、合理、有效，促使财政资金发挥最大效率。自觉接受各方监督，严格落实人大监督工作要求，切实将人大监督压力转化为改进财政工作动力，坚持将所有问题从事关全市经济改革和发展的全局出发，高度重视，适应新常态，积极作为，推进财政工作的健康发展。

                                                                                                                                                                                                                   香格里拉市财政局

                                                                                                                                                                                                                                       2022年09月15日

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