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香格里拉市财政局关于香格里拉市2021年地方财政决算（草案）报告

香格里拉市财政局

2022年 8月 26 日

尊敬的各位人大调研组领导：

市三届一次人民代表大会审查批准了《关于香格里拉市2021年预算执行情况与2022年地方预算草案的报告》。现在，依照现行省、州对下的财政管理体制、财政政策、年终决算口径及要求，2021年地方决算已汇编完成，按照《中华人民共和国预算法》第七十九条规定及市人大常委会的安排，受市人民政府委托，向本次人大报告香格里拉市2021年地方财政决算（草案）。

一、2021年全市地方财政决算情况

2021年是中国共产党建党100周年。一百年来，中国共产党团结带领人民开辟了伟大道路，创造了伟大事业，取得了伟大成绩。党的十八大以来，财政部门坚决贯彻习近平总书记重要指示批示和党中央决策部署，打赢了不少大仗硬仗，推动党和国家事业取得历史性成就、发生历史性变革。

此背景下财政部门在市委市政府的坚强领导和市人大常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，以及习近平总书记考察云南重要讲话精神、中央七次西藏座谈会、中央第五次民族工作会议、省委十一次党代会、省委三次涉藏工作会议、省委、省政府迪庆现场办公会、州委九次党代会、香格里拉市第三次代表大会精神深入贯彻新发展理念，推动高质量发展。积极培植财源，加大财政资金统筹力度，政府带头过“紧日子”。坚持以人民为中心，加大宏观政策应对力度，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，较好完成了二届市人大六次会议确定的目标任务。

2021年，全市地方公共财政预算收入年初预算数为78493万元，决算数为81615万元，是年初预算数的103.98%，同比增收3122万元，同比增长7.09%。全市地方公共预算支出年初预算数为496311万元，决算数为416059万元，是年初预算的83.83%，同比减支65790万元。

全市地方公共财政预算收支平衡情况为：地方公共财政预算收入81615万元，上级补助收入合计343229万元，地方政府债券收入11400万元，上年结余资金21632万元，调入预算稳定调节基金20177万元，调入资金230万元，收入总计478283万元。

全市地方公共预算支出完成416059万元，上解支出合计15252万元（其中：体制上解8677万元，专项上解6575万元），地方政府债券还本支出12741万元，安排预算稳定调节基金7193万元，支出总计451245万元。收支相抵，年终结转27038万元。

（一）一般公共预算收支决算数与执行数变化情况

与向市人大三届一次会议报告的执行数相比，2021年全市决算收入总计较执行数减少5232万元，差异为决算整理期间返还性收入减少762万元；一般性转移支付减少4472万元（其中：均衡性转移支付收入减少124万元，企业事业单位划转补助收入减少1万元，重点生态功能区转移支付收入增加1554万元，固定数额补助收入减少2721万元，结算补助收入减少1750万元，教育共同财政事权转移支付收入增加1万元，节能环保共同财政事权转移支付收入减少1431万元）；专项转移支付增加2万元（其中：科学技术专项转移支付减少1万元，社会保障和就业专项转移支付增加3万元）。一般公共预算支出总计决算数较执行数减少3770万元，差异为决算整理期间专项上解执行数增加3770万元。决算收支变化后一般公共预算年终结余决算数较执行数减少9002万元。

2021年全市本级收入81615万元，本级支出合计416059万元，与报人民代表大会执行数无差异。

（二）与调整报告数据变化情况

市二届人大常委会第四十一次常委会会议通过的《2021年度财政预算调整方案（草案）的报告》中全市地方财政实际可用总收入为345042万元，较决算数367928万元相差22886万元，具体差异为：

收入上

1.地方公共财政预算收入决算数较调整数增加3122万元，差异为：调整预算数为1-10月份收入数，相差数为11-12月收入；

2.一般性转移支付决算数较调整数增加20296万元，增加原因是：①均衡性转移支付决算数较调整数增加11574万元；②固定数额补助决算数较调整数减少2712万元；③结算补助收入决算数较调整增加5219万元；④企业事业单位划转补助收入决算较调整数增加153万元；⑤重点生态功能区转移支付决算数较调整数增加1554万元；⑥公共安全共同财政事权、教育共同财政事权、文化旅游体育与传媒共同财政事权、社会保障和就业共同财政事权、卫生健康共同财政事权、节能环保共同财政事权、农林水共同财政事权、交通运输共同财政事权、灾害防治及应急管理共同财政事权等转移支付收入较调整数增加4508万元。

3.返还性收入决算数较调整数减少762万元，差异原因为同上级财政进行结算时该项数字实际发生为7487万元，较调整数减少762万元。

4.调入资金较调整数增加230万元，差异原因为：国有资本经营预算调入资金230万元。

5.上年结转数及调入预算稳定调节基金数无变化。

支出上

预算调整方案中地方财政可用财力支出为342802万元，其中：地方公共财政预算支出调整数为331320万元，较决算数416059万元少84739万元；上解支出调整数11482万元，较决算数15252万元少3770万元；安排预算稳定调节基金调整数较决算数少7193万元；年终结转结余调整数2240万元，较决算数27038万元少24798万元。差异原因主要为：调整预算取数时间节点为2021年10月，部分数据在11-12月期间发生变化，导致数据差异较大。

（三）上年结余结转资金使用情况

2020年结转结余资金21632万元，其中2021年按原规定用途使用15035万元，剩余6597万元作为净结余滚存至2021年度继续使用。

（四）全市政府性基金收支决算情况

收入上

全市地方政府性基金预算收入41039万元，地方政府专项债券收入60600万元，上级补助收入合计3963万元，上年结余收入4597万元，收入总计110199万元，较人民代表大会执行数无差异。

支出上

我市本级政府性基金预算支出88974万元，较人民代表大会执行数88973相差1万元，差异原因为：同上级财政对账时对该项金额进行调整；地方政府专项债券还本支出3100万元，支出总计92074万元。收支相抵后，年终结余18125万元，均为结转下年支出。

（五）社会保险基金收支决算情况

收入上

全市社会保险基金上年结余33282万元，收入完成 84223万元，决算数较执行数增加107万元，差异原因为：决算完成后，城乡居民养老保险基金收入增加104万元，工伤保险基金、失业保险基金、居民基本医疗保险基金收入各增加1万元。

支出上

2021年社会保险基金支出83932万元，决算数较执行数增加3万元，差异原因为：决算完成后，工伤保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金支出各增加1万元：收支相抵后，2021年全市年末结余291万元。

（六）国有资本经营收支决算情况

市本级国有资本经营预算收入230万元，为年初预算的100%，比上年增长4.5%；国有资本经营预算上级补助收入14万元，较人民代表大会执行数减少1万元，差异原因为：同上级财政对账时对该项金额进行调整。收入总计244万元。年底国有资本经营预算230万元调入公共预算。收支相抵后，2021年国有资本经营预算结余14万元。

（七）市本级预备费使用情况

根据《预算法》第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”规定，结合我市财力情况，2021年度本级安排预备费2400万元，执行年度中未动用预备费，年终2400万元作为结余资金补充预算稳定调节基金。

（八）超收收入安排情况、预算稳定调节基金的规模和使用情况

2021年度本级超收收入3122万元、国有资本经营收入230万元、执行年度结余资金1441万元、预备费结余2400万元全部用于补充预算稳定调节基金，年末本级安排预算稳定调节基金规模为7193万元，2022年度汇编预算时调入预算稳定调节基金。

（九）债务情况

2021年全市地方政府债劵限额为510500万元，地方政府债务系统内债务余额为415928万元。

二、2021年财政政策执行和财政重点工作情况

2021年，财政局认真贯彻落实中央、省、州、市决策部署，统筹疫情防控和经济发展、统筹基础设施和产业发展、统筹城乡建设和生态建设、统筹社会事业和大局和谐稳定，积极的财政政策提质增效，推动构建新发展格局迈出新步伐、高质量发展取得新成效。

1.全面落实积极财政政策提质增效，为推动构建新发展格局、高质量发展提供保障。把财源建设作为重点工作来抓，2021年面对世界百年未有之大变局，财政始终坚持把筹集财力作为保障经济社会发展的首要任务抓紧抓牢，加强财政收入征管。紧紧围绕人民代表大会确定的收入任务，进一步强化执收部门之间协调联动多次召开财税联席会议，配合组织收入工作推进会议，强化财税部门之间的协调沟通，严格执行国家制定的税收优惠政策，确保应收尽收。

2.以团结和谐、富裕文明、美丽平安为引领，为建设民族团结进步示范区的标杆、世界香格里拉提供资金保障。调整和优化财政支出结构，为“民生”腾出财力空间，对财政零余额及专户资金实时监控，整合和收回沉淀的财政存量资金，全年清理盘活财政存量资金28572万元。加强农业、扶贫、教育、文化、社保、医疗等“民生”支出，着力强化民生保障。

3.提升财政治理能力，积极有效作好资金监管。一是认真开展行政事业单位资产管理工作，完成全市2020年度资产决算，依托资产月报监管企业债务及资产情况。二是树立“过紧日子”的思想，严格执行中央八项规定，进一步压缩“三公经费”和一般性支出，坚决把该压的压下来，该减的减下去，实行“三公经费”财政季报制度，通过严控“三公经费”等一般性支出，全市全年“三公”经费支出1672万元，较上年减少1%。三是自觉接受各方监督。推动落实市二届人大六次会议决议事项，用心用力抓好人大代表建议办理工作，严格落实人大监督工作要求，切实将人大监督压力转化为改进财政工作动力，坚持将所有问题从事关全市经济改革和发展的全局出发，高度重视，适应新常态，积极作为，推进财政工作的健康发展。

                                香格里拉市财政局

                                 2022年8月26日

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