关于香格里拉市2022年

预算调整方案（草案）的报告

——2022年11月 日在市三届人大常委会第五次会议上

（送审稿）

主任、各位副主任、各位委员：

按照《预算法》的规定，受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告2022年香格里拉市本级预算调整方案（草案）。

一、预算调整的背景

今年以来，我们认真贯彻落实中央、省、州、市委决策部署，全面贯彻提质增效、更可持续的积极财政政策，贯彻落实国务院关于扎实稳住经济一揽子政策措施任务清单，全力稳住经济增长，统筹推进疫情防控和经济社会发展，落细落实组合式税费支持政策，全力稳住市场主体。但同时，“三保”支出、政府性债务还本付息、巩固脱贫攻坚成果等支出需求持续增长，财政收支矛盾仍然突出。我们坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严格落实过紧日子要求，因中央、省、州预算内投资补助等较年初预算有所增减，市级相应调整收支规模及项目。

为保障市委、市政府决策部署落实到位，增强稳增长、促发展相关政策财力保障，我们切实加强财政支出管理，加大支出结构优化调整力度，将部分受政策调整和项目前期影响不再实施的项目资金，以及支持方向相同、扶持领域相关的部分项目资金，调整用于保障新增的重点支出，相应导致部分预算列报科目发生变化。此外，因专项债务收支和政府性基金上级补助收入变动，政府性基金预算需进行调整；社会保险基金本级收入和上级补助较年初预算数有相应变动，故对社保基金预算作相应调整。

二、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入

一般公共预算总收入由473990万元调整为481668万元，调增7678万元。调整的主要事项是：

1.地方一般公共预算收入与年初预算数84063万元持平。截止10月末，扣除留抵退税因素后，地方一般公共预算收入为62032万元，其中全市实际收入52639万元，留抵退税额9393万元。截至目前上级清算下达留抵退税专项资金8686万元，根据省级通知，为支持各地落实好退税减税政策，确保下达各地补助资金与实际退税规模相匹配，省财政厅会同省税务局建立留抵退税资金动态调整和年终清算机制，根据各地实际退税额度、分担比例等进行“调盈补缺”横向动态调整。

2.上级补助收入由283179万元调整为316397万元，调增33218万元。其中返还性收入与年初预算数8249万元持平；一般性转移支付收入由108761万元调整为249017万元，调增140256万元；专项转移支付收入166169万元调整为59131万元，调减107038万元。

3.动用预算稳定调节基金与年初预算数7193万元持平。

    4.一般债券再融资资金收入由33060万元调整为30800万元，调减2260万元。

5.上年结余收入由36040万元调整为27038万元，调减9002万元。

6.调入资金由30455万元调整为16177万元，调减14278万元。

（二）一般公共预算支出

一般公共预算总支出由473990万元调整为481668万元，调增7678万元。调整的主要事项是：

1.一般公共预算支出由428541万元调整为435599万元，调增7058万元。

2.上解上级支出12389万元与年初预算数持平。

3.地方政府一般债务还本支出由33060万元调整为33680万元，调增620万元。

按上述方案调整后，收支平衡。

三、政府性基金预算调整情况

经积极努力争取，财政厅2022年下达我市新增债务额度38900万元，均为专项债务额度，经市人大常委会审查批准已分配下达38900万元。调整增加基金预算收支。调整的主要事项是：

（一）政府性基金预算收入

政府性基金预算总收入由79425万元调整为74527万元，调减4898万元。

1.政府性基金收入由55799万元调整为13622万元，调减42177万元。

2.上级补助收入由3500调整为2879，调减621万元。

3.上年结余数18126万元未发生变动，与年初预算数持平。

4.地方政府专项债务转贷收入由2000万元调整为39900万元，调增37900万元。调增部分为上级转贷新增专项债券收入38900万元，及上级转贷置换专项收入调减1000万元。

（二）政府性基金预算支出

政府性基金预算总支出由79425万元调整为74527万元，调减4898万元。调整的主要事项是：

1.政府性基金支出由53559万元调整为55492万元，调增1933万元。

2.地方政府专项债务还本支出调增3000万元。

3.政府性基金年终结余由25866万元调整为16035万元，调减9831万元。

调整后收支平衡。

四、社会保险基金预算调整情况

    由于调整预算期间社保基金系统故障，无法提取10月末数据，故本次调整数据以2022年9月末社保基金预算执行数据为参照依据。

（一）社会保险基金收入

社会保险基金收入由89485万元调整为62990万元，调减26495万元。调整的主要事项是：

1.企业职工基本养老保险基金收入由10831万元调整为7254万元，调减3577万元。

2.机关事业单位基本养老保险基金收入由20994万元调整为15450万元，调减5544万元。

3.职工基本医疗保险基金收入由12848万元调整为9451万元，调减3397万元。

4.城乡居民基本医疗保险基金收入由12027万元调整为8410万元，调减3617万元。

5.城乡居民基本养老保险基金收入由5559万元调整为4409万元，调增1150万元。

6.工伤保险基金收入调减365万元。

7.失业保险基金收入由933万元调整为694万元，调减239万元。

8.上级补助收入收入由25928调整为17322万元，调减8606万元。

（二）社会保险基金支出

社会保险基金支出由90173万元调整为57011万元，调减33162万元。调整的主要事项是：

1.企业职工基本养老保险基金支出由8273万元调整为4833万元，调减3440万元。

2.机关事业单位基本养老保险基金支出由24175万元调整为18976万元，调减5199万元。

3.职工基本医疗保险基金支出由5443万元调整为4498万元，调减945万元。

4.城乡居民基本医疗保险基金支出由10409万元调整为6496万元，调减3913万元。

5.城乡居民基本养老保险基金支出由3067万元调整为2254万元，调减813万元。

6.工伤保险基金支出调减557万元。

7.失业保险基金支出由184万元调整为122万元，调减62万元。

8.上解上级支出由38065调整为19832万元，调减18233万元。

按上述方案调整后，收支相抵当年结余5979万元，加上上年结余33742万元，滚存结余39721万元。

五、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算收入

国有资本经营预算收入合计由255万元调整为270万元，调增15万元。调整的主要事项是：

1.国有资本经营预算收入与年初预算数240万元持平。

2.国有资本经营预算上级补助收入由15万元调整为30万元，调增15万元。

（二）国有资本经营预算支出

国有资本经营预算支出合计由255万元调整为270万元，调增15万元。调整的主要事项是：

1.国有资本经营预算支出由15万元调整为30万元，调增15万元。

2.国有资本经营预算调出资金与年初预算数240万元持平。

调整后收支平衡。

六、年度“三保”保障运行情况

2022年，全市“三保”支出预算数为216700万元，同比增长1.3%，其中：保基本民生支出39800万元，保运转支出21800万元，保工资支出155100万元。截止10月底，全市“三保”实际执行数为171663万元，同比增长0.45%，其中：保基本民生支出33961万元，保运转支出16478万元，保工资支出121224万元。

主任、各位副主任、各位委员：我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻市委、市政府决策部署，按照市三届人大五次会议决议有关要求和市人大常委会的审议意见，进一步提升积极财政政策效能，锐意进取、真抓实干，全力打造“发展财政”“民生财政”“效能财政”“安全财政”，为全市长治久安和高质量发展提供更加积极有为的财政支撑。今年还有一个多月的时间，上级转移支付补助项目和资金都存在较大的不确定性，难以准确预测在年度中增加的转移支付项目及金额，收支执行情况也将发生变化，预算还将作出相应调整，具体变化情况将在2023年人代会上报告。

以上报告，请予审议。