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香格里拉市财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全市财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2.贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规和规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3.编制全市和市本级年度财政预算草案，执行市人代会批准的财政预算，依法管理财政收支和国库拨款；编制全市和市本级年度财政决算；受市政府委托，向市人代会和人大常委会报告全市和市本级财政预算调整及执行情况和预算草案；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；负责全市行政性收费和罚没票据的管理并监督行政性收费标准及“收支两条线”的执行；管理市级预算外资金和财政专户，政府性基金和专项资金。

4.根据市人民政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；根据国民经济发展计划，制定并组织实施、管理和监督全市财政税收收入计划；负责拟定全市非税收入的法规制度和市本级非税收入的征管。

5.拟定市乡财政管理体制，合理划分收支范围和调度财政资金；指导和监督乡镇财政工作及预算执行。

6.管理和监督市级公共支出；制定全市需统一的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

7.有效组织财政收支，合理调剂资金。办理和监督市级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金、农业综合开发资金等。

8.参与全市社会保障制度改革和政策、法规、财务管理制度的研究制定；管理和监督全县财政社会保障支出、社会保障基金账户及使用情况；参与制定住房、国有土地使用制度改革政策。

9.拟定和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度；制定全市性的基本建设财务管理办法；负责地方金融企业财务监管工作。

10.组织实施国有资产权属界定、产权登记和转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监督市国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

11.管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，拟定政府债务管理的实施办法和规章制度；承担外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作；统一管理市政府的国内外债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

12.管理和指导全市会计工作，在全面贯彻执行《会计法》的基础上，监督执行各项会计法规制度、准则；保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

13.监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督市级部门和乡镇财政财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

14.制定全市财政科学研究计划和财政教育规划；组织指导全市财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

15.负责管理全市财政系统局域网络的运行工作和安全防范措施。负责为市委、市政府提供财政管理、改革方面的信息资料。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置14个内设机构，包括：办公室、农财股、行政执法股、教科文化股、社会保障股、国库股、预算股、会计股、经建股、金融股、国资股、综合股、采购股、债务绩效股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入香格里拉市财政局2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即香格里拉市财政局。

纳入香格里拉市财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

香格里拉市财政局2024年末实有人员编制38人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制4人），事业编制6人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员29人（含行政工勤人员2人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员2人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计12人（离休0人，退休12人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 三、重点工作概述

2024年，市财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻党的二十大精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实党中央国务院、省委省政府、省财政厅的各项决策部署，积极培植财源，加大财政资金统筹力度，政府带头过“紧日子”。坚持以人民为中心，以“三个着力”为抓手，加大宏观政策应对力度，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动我市经济运行在合理区间，为稳住全市经济大盘作出财政的积极贡献。

第二部分  2024年度部门决算表

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

香格里拉市财政局2024年度收入合计16，678，980.07元。其中：财政拨款收入16，678，980.07元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加200，423.36元，增长1.22%。其中：财政拨款收入增加200，423.36元，增长1.22%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入减少0.00元，下降0.00%。主要原因是项目资金增加。

二、支出决算情况说明

香格里拉市财政局2024年度支出合计16，678，980.07元。其中：基本支出12，841，518.06元，占总支出的76.99%；项目支出3，837，462.01元，占总支出的23.01%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加200，423.36元，增长1.22%。其中：基本支出减少799，210.41元，下降5.86%；项目支出增加999，633.77元，增长35.23%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出减少原因是2024年有人员调动基本支出减少；项目支出增加原因是较上年项目增加，财政拨款较上年增加，导致总支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障香格里拉市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12，841，518.06元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12，173，354.95元，占基本支出的94.80％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费668，163.11元，占基本支出的5.2％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障香格里拉市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3，837，462.01元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.2024年会计和监督检查股专项业务开展经费15,000.00元，主要用于开展内控咨询、预决算监督检查咨询等工作。

2.2024年财政局综合办公经费1，106，832.01元，主要用于聘请第三方工作经费完成相关工作任务。

3.2024年财政局国库股专项业务开展经费107，600.00元，主要用于一体化相关业务的运行维护费支出。

4.2024年采购股专项业务开展经费152，000.00元，主要用于政府采购法律顾问咨询、政府采购业务培训、采购平台的运行维护费支出。

5.2024年度非法集资工作经费38，195.00元，主要用于开展非法集资工作资料复印的支出。

6.2024年财政局“两中心”财政预算改革项目服务资金2，000，000.00元，主要用于绩效评价全过程服务、债务系统的运行维护费支出。

7.2024年财政局预算编制及项目技术服务费及预算管理一体化系统运维经费332，000.00元，主要用于预算编制及项目中长期规划等技术服务，预算管理一体化系统（预算编制端）运行维护费支出。

8、2024年香格里拉市康德案件资产处置领导小组工作经费35，835.00元，主要用于小组开展工作时差旅费、公车租赁费等。

9、2024年财政局综合股专项业务经费50，000.00元，主要用于2024年BS票据管理软件服务费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出16，678，980.07元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加200，423.36元，增长1.22%，主要原因是项目资金增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况  

1.一般公共服务（类）支出13，160，846.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.91%。主要用于人员及日常公用经费支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出1，447，620.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.68%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、财政对失业保险基金的补助；

9.卫生健康（类）支出997，064.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.98%。主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助、其他医疗保障支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出1，073，448.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.43%。主要用于行政人员住房公积金支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,000.00元，决算为19，795.64元，完成年初预算的79.18%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为19，795.64元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的98.98%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

   （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

香格里拉市财政局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,000.00元，支出决算为19，795.64元，完成年初预算的79.18%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为19，795.64元，完成年初预算的98.98%；公务接待费支出年初预算为5，000.00元，决算0.00元，完成年初预算的0%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因严格控制接待费支出，压缩“三公”经费。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少2245.45元，下降10.19%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%，公务用车运行维护费支出决算减少325.45元，下降1.62%，公务接待费支出决算减少1920元，下降100%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是主要原因严格控制接待费支出，压缩“三公”经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于下乡、调研等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省厅开展调研、检查发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

  （三）需要说明的事项

 不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市财政局2024年机关运行经费支出668，163.11元，比上年减少513，159.94元，下降43.44%，主要原因是本年出差、下乡次数减少；办公设备购置减少、压缩办公经费。部门机关运行经费主要用于全局全年办公经费、水电费、印刷费、差旅费、邮电费、公务用车运行维护费、办公设备购置等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，香格里拉市财政局资产总额1，929，733.48元，其中，流动资产1，257，563.00元，固定资产669，837.22元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,333.26元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1，988，370.44元，其中固定资产减少639，440.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产98项，账面原值654，025.00元，实现资产处置收入3，600.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额1，152，411.64元，其中：政府采购货物支出32，335.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1，120，076.64元。授予中小企业合同金额1，152，411.64元，其中：授予小微企业合同金额1，152，411.64元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.财政拨款收入：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。

5.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。

监督索引号53340100131801111