香格里拉市2025年预算调整方案（草案）

的报告

各位领导：

根据工作要求，现将香格里拉市2025年预算调整方案（草案）报告如下：

一、预算调整的背景

2025年是“十四五”规划的收官之年，是省委“3815”战略发展目标“三年上台阶”的实现之年，也是“十五五”规划谋篇之年。今年以来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大、党的二十届三中全会、各级经济工作会议、各级财政工作会议精神，紧扣省委“3815”战略发展目标，坚持稳中求进、以进促稳，围绕“三个着力”目标要求，持续破解“五大难题”、统筹推进“十大工程”，打好经济转型升级攻坚战，落实好更加积极的财政政策，深入推进财税体制改革，推动经济持续回升向好，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定，高质量完成“十四五”规划目标任务，为“十五五”良好开局奠定坚实基础。我们坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严格落实“过紧日子”要求，但同时，“三保支出”、政府性债务还本付息等支出需求持续增长，财政收支矛盾仍然突出。因中央、省、州预算内投资补助等较年初预算有所增减，市级相应对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金 预算作相应调整。

二、全市一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

2025年，全市一般公共预算总收入由52.04亿元调整为54.58亿元，调增2.54亿元。调整的主要事项为：

1.地方公共预算收入由年初预算数8.15亿元调整为8.83亿元，调增0.68亿元。调整原因为：本年度我市支柱税源—矿电企业经营运转状况良好，市场价格稳定，税收基本支撑稳固，加之红牛、洪鑫矿业的复工复产为我市税收注入了强劲动能，地方公共预算收入在确保增长3%的基础上，计划冲刺12%的增长目标，力争完成“十四五”期间年均增长3%的收官目标。

2.上级补助收入由32.3亿元调整为33.82亿元，调增1.57亿元（具体情况为：返还性收入与年初预算数8.25亿元持平；一般性转移支付收入由26亿元调整为22亿元，共计调减4亿元；专项转移支付由5.43亿元调整为11亿元，共计调增5.57亿元），调整原因为：本年度我市收到SZ项目专项转移支付资金5.21亿元，导致上级补助收入较预算数出现较大差异。

3.动用预算稳定调节基金与年初预算数4038万元持平。

4.一般债券再融资资金收入与年初预算数3.51亿元持平。

5.新增一般债券资金收入调整为3000万元，共计调增3000万元，调整原因为：州级在年度中分配我市地方政府一般债券收入3000万元。

6.结余收入与年初预算数7.7亿元持平。

7.调入资金由270万元调整为39万元，共计调减231万元。调整原因为：我市国有资本经营预算收入与国有企业效益直接挂钩，我市国企近年来债务还本付息压力较大，国有资本经营收益受到冲减，调入资金相应调减。

（二）一般公共预算支出

2025年，全市一般公共预算总支出由52.04亿元调整为54.58亿元，调增2.54亿元。调整的主要事项为：

1.一般公共预算支出由年初预算数46.87亿元调整为43亿元，调减3.87亿元。调整原因为：本年农村公路养护资金、奶子河保护治理与生态修复基础设施建设项目、桑纳河保护治理与生态修复基础设施建设项目、纳帕海流域美丽河湖等项目推进缓慢，此外受库款运行紧张等因素影响，一般公共预算支出情况不佳，在综合研判偿债、项目支出、涉农资金支出等系列因素后，本年度我市一般公共预算预计完成43亿元。

2.上解上级支出1.2亿元与年初预算数持平。

3.地方政府一般债务还本支出由年初预算数39,775万元调整为39,697万元，调减78万元，调整原因为：2025年外债还本支出预计数根据2024年度还本支出数695万元进行预计，本年度州级最终核定数为617万元，减少78万元。

4.一般公共预算结转结余数调整为6.4亿元，调增6.4亿元。调整原因为：受项目支出进度缓慢影响，加之年末到位的上级资金无法在年内形成支出，需结转到下一年度，故一般公共预算结转结余数相应调增。

按上述方案调整后，全市一般公共预算收支平衡。

（三）超收收入、预备费结余使用计划

本年度预计产生超收收入0.68亿元，预备费预计结余0.5亿元，以上两项合计1.18亿元计划用于平衡本级预算支出。

三、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算收入

2025年，全市政府性基金预算总收入由21.46亿元调整为21.29亿元，共计调减0.17亿元。调整的主要事项为：

1.政府性基金收入由3.15亿元调整为1亿元，调减2.15亿元。调整原因为：一是我市政府性基金收入主要依靠土地出让，而近两年土地出让收入持续在低位徘徊，截止10月末收入仅为2,768万元，完成年初预算数2亿元的13.84%；二是我市专项债券对应项目专项收入不及预期，多数专债项目未产生收益。综上，政府性基金收入预算相应调减。

2.上级补助收入由0.4亿元调整为1.21亿元，共计调增0.81亿元，调整原因为：上级补助到位资金预计有所增加。

3.上年结余数1.68亿元与年初预算数持平。

4.地方政府再融资专项债务转贷收入由16.23亿元调整为15.69亿元，共计调减0.54亿元，调整原因为：2025年置换存量隐性债务预计到位15亿元，年中执行过程中只到位14.46亿元。

5.地方政府新增专项债券收入调整为1.7亿元，较年初预算数调增1.7亿元，调整原因为：本年度到位化解拖欠企业账款专项资金1亿元，保障性租赁住房0.6亿元，城镇老旧小区改造项目0.1亿元。

（二）政府性基金预算支出

2025年，全市政府性基金预算总支出由21.46亿元调整为21.29亿元，共计调减0.17亿元。调整的主要事项为：

1.政府性基金支出由4.85亿元调整为5.25亿元，共计调增0.4亿元。调整原因为：一是本年度超长期特别国债支出情况较好，截至目前支出1.17亿元；二是本年化解拖欠企业账款资金支出1亿元，该项支出反映在“其他支出”功能分类下。

2.地方政府专项债务还本支出由年初预算数16.54亿元调整为16亿元，调减0.54亿元，调整原因为：2025年置换存量隐性债务预计到位15亿元，年中执行过程中只到位14.46亿元，专项债务还本支出减少0.54亿元。

3.政府性基金上解支出调整为350万元，较年初预算数调减350万元。调整原因为：本年度我市土地出让收入较年初预算出现减收，上解支出按比例相应减少。

按上述方案调整后，全市政府性基金预算收支平衡。

四、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算收入

2025年，全市国有资本经营预算收入合计由312万元调整为81万元，共计调减231万元。调整的主要事项为：

1.国有资本经营预算收入与由270万元调整为39万元，调减231万元，调整原因为：我市国企近年来债务还本付息压力较大，国有资本经营预算收入用于企业自身还本付息。

2.国有资本经营预算上级补助收入14万元与年初预算数持平。

3.国有资本经营预算上年结余收入28万元与年初预算数持平。

（二）国有资本经营预算支出

2025年，全市国有资本经营预算支出合计由312万元调整为81万元，调减231万元。调整的主要事项为：

1.国有资本经营预算支出共计调减42万元，调整原因为：上级补助资金支出进度较为缓慢。

2.国有资本经营预算调出资金由270万元调整为39万元，调减231万元，调整原因为：国有资本经营预算减收，可调出资金相应调减。

3.年终结余共计调增42万元，调整原因为：上级补助42万元结转至下年支出。

按上述方案调整后，全市国有资本经营预算收支平衡。

五、社会保险基金预算调整情况

本次调整数据以2025年10月社保基金预算执行数据为参照依据。具体情况为：

（一）社会保险基金收入

2025年，全市社会保险基金收入由115,884元调整为115,565万元，共计调减319万元，调整原因为：各险种缴费基数及人数的正常变化，调整的主要事项为：

1.企业职工基本养老保险基金收入与年初预算数16,403万元持平。  

2.机关事业单位基本养老保险基金收入与年初预算数26,177万元持平。

3.职工基本医疗保险基金收入由16,711万元调整为16,451万元，共计调减260万元。

4.城乡居民基本医疗保险基金收入由13,211万元调整为13,319万元，共计调增108万元。

5.城乡居民基本养老保险基金收入由2,451万元调整为2,459万元，共计调增8万元。

6.工伤保险基金收入与年初预算数686万元持平。

7.失业保险基金收入由1,329万元调整为1,328万元，调减1万元。

8.上级补助收入由年初预算数38,916万元调整为38,742万元，调减174万元。

（二）社会保险基金支出

2025年，全市社会保险基金支出由118,480万元调整为118,160万元，共计调减320万元，调整原因为：各险种缴费基数及人数的正常变化，调整的主要事项为：

1.企业职工基本养老保险基金支出与年初预算数9,100万元持平。

2.机关事业单位基本养老保险基金支出与年初预算数28,772万元持平。

3.职工基本医疗保险基金支出由7,027万元调整为6,672万元，共计调减355万元。调整原因为医保政策调整，我市实施严格的转诊审批程序及异地就医提高自付比例政策。

4.城乡居民基本养老保险基金支出由4,327万元调整为4,577亿元，共计调增250万元。

5.城乡居民基本医疗保险基金支出与年初预算数16,797万元持平。

6.工伤保险基金支出由1,083万元调整为1,013万元，调减70万元。

7.失业保险基金支出由583万元调整为582万元，调减1万元。  

8.上解上级支出由年初预算数50,791调整为50,647，调减144万元。

按上述方案调整后，收支相抵当年结余为负2,596万元，加上上年结余，预计年末滚存结余为9,493万元。

六、年度“三保”保障运行情况

2025年，全市“三保”支出预算数为20.36亿元。其中：保基本民生支出3.59亿元，保运转支出0.6亿元，保工资支出16.17亿元。截止10月底，全市“三保”实际执行数为19.28亿元，完成年初预算的94.70%，其中：保基本民生支出2.66亿元，保运转支出5,572万元，保工资支出16.06亿元。

此次预算调整根据我市2025年1-10月预算执行情况以及未来指标预计到位情况进行，由于上级转移支付补助存在较大的不确定性，难以准确预测年度执行中增加的转移支付项目及金额，收支执行情况也将发生变化，预算还将作出相应调整，具体变化情况将在2026年人代会进行上报告。

各位领导，在接下来的工作中，我市财政工作将继续在市委的坚强领导下，在市人大的有力监督下，按照《中华人民共和国预算法》的规定，严格执行市人大常委会批准的预算调整方案，积极组织财政收入，加快资金拨付，强化资金监管，切实做好财政资金管理使用工作，确保发挥财政资金效益，推动我市财政健康平稳运行。

以上报告，请予审议。