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迪庆州香格里拉市财政局部门2020年度部门决算

目录

第一部分  迪庆州香格里拉市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  迪庆州香格里拉市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全市财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

（2）贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规和规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

（3）编制全市和市本级年度财政预算草案，执行市人代会批准的财政预算，依法管理财政收支和国库拨款；编制全市和市本级年度财政决算；受市政府委托，向市人代会和人大常委会报告全市和市本级财政预算调整及执行情况和预算草案；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；负责全市行政性收费和罚没票据的管理并监督行政性收费标准及“收支两条线”的执行；管理市级预算外资金和财政专户，政府性基金和专项资金。

（4）根据市人民政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；根据国民经济发展计划，制定并组织实施、管理和监督全市财政税收收入计划；负责拟定全市非税收入的法规制度和市本级非税收入的征管。

（5）拟定市乡财政管理体制，合理划分收支范围和调度财政资金；指导和监督乡镇财政工作及预算执行。

（6）管理和监督市级公共支出；制定全市需统一的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

（7）有效组织财政收支，合理调剂资金。办理和监督市级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金、农业综合开发资金等。

（8）参与全市社会保障制度改革和政策、法规、财务管理制度的研究制定；管理和监督全县财政社会保障支出、社会保障基金账户及使用情况；参与制定住房、国有土地使用制度改革政策。

（9）拟定和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度；制定全市性的基本建设财务管理办法；负责地方金融企业财务监管工作。

（10）组织实施国有资产权属界定、产权登记和转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监督市国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

（11）管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，拟定政府债务管理的实施办法和规章制度；承担外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作；统一管理市政府的国内外债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

（12）管理和指导全市会计工作，在全面贯彻执行《会计法》的基础上，监督执行各项会计法规制度、准则；保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

（13）监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督市级部门和乡镇财政财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（14）制定全市财政科学研究计划和财政教育规划；组织指导全市财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

（15）负责管理全市财政系统局域网络的运行工作和安全防范措施。负责为市委、市政府提供财政管理、改革方面的信息资料。

（二）2020年度重点工作任务介绍

面对经济形势的新常态及财政收支运行异常困难的实际现状，财税部门严格按新修订的《中华人民共和国预算法》和相关法规要求，认真执行市人大及其常务委员会批准的预、决算和预算调整方案，扎实落实人大决议及意见，主动吸纳审计提出的建议并抓好整改落实，充分发挥财政协调作用，分析收入形势，强化征管措施，努力完成全年收入目标任务，全市财政工作继续保持良好发展态势。

始终抓好财源建设这个基础，主动作为抓收入、依法作为抓支出，切实保障支出需求

面对严峻的财政经济形势，市委、市政府高度重视，成立了香格里拉市加强税收征管保障工作检查领导小组，做到领导明确、责任明确、搭建平台，协同财税部门齐抓共管，合力抓实地方收入预算。

一是牵头组织调度、加强税源管控。紧紧围绕人代会确定的收入任务，多次召开财税联席会议，配合组织收入工作推进会议，强化财税部门之间的协调沟通，加强重点税源监控，加大税收稽查和清欠力度，依托财税库银横向联网系统，实现非税收入与税收收入同征、同管，防止税源流失；坚持依法治税，严格执行国家制定的税收优惠政策，确保应收尽收；加强非税收入收缴管理，强化监管，挖掘增收潜力。

二是完善举措，优化支出。在财政收入增长放缓、收支矛盾突显的情况下，认真落实积极的财政政策，严格预算约束，加强执行管理，按规定及时分配下达资金，严格控制“三公”经费及其他一般性支出，加强资金统筹，盘活存量、用好增量，调整优化支出结构，切实做好机关事业单位工作人员基本工资标准调整等各项重点支出资金保障工作，积极推进供给侧结构性改革，全面贯彻省、州各项经济稳增长措施，强化项目资金保障，加快财政资金拨付。

三是继续加大资金投入，着力推进就业和社会保障体系日趋完善。

四是推进生态环境保护与建设，提高生态功能区转移支付资金使用绩效，着力做好纳帕海湿地保护恢复重大生态工程、天然林保护、岩溶地区石漠化治理、水土保持、防沙治沙等重大生态工程，完成节能环保支出。

五是切实保障基本支出。通过调整支出结构、加大盘活存量资金等举措，全力保证人员工资及时足额发放切实保障机关及事业单位正常运转。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入迪庆州香格里拉市财政局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

香格里拉市财政局内设：办公室、纪检股、农业农村股、行财及教科文股、国库股、预算股、会计和监督法规股、基建股、金融股、国资股、综合股、采购股、社保股、绩效股。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

迪庆州香格里拉市财政局部门2020年末实有人员编制47人。其中：行政编制47人（含行政工勤编制4人），其中行政在编人员36人，提前退休7人。事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员47人（含行政工勤人员4人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员17人。其中：离休0人，退休17人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

1、     一、收入决算情况说明

迪庆州香格里拉市财政局部门2020年度收入合计2,223.92万元。其中：财政拨款收入2,223.92万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比增加58.73万元，增加2.71%，主要原因是2020年人员比2019年多，人员经费收入增加。

二、支出决算情况说明

迪庆州香格里拉市财政局部门2020年度支出合计2,032.64万元。其中：基本支出1,374.65万元，占总支出的67.63%；项目支出658万元，占总支出的32.37%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比增加148.94万元，增加7.91%，主要原因是2020年人员比2019年多，人员经费支出增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障迪庆州香格里拉市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,374.65万元。与上年对比减少369.82万元,下降21.2%，主要原因是基本支出经费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,093.51万元，占基本支出的79.55%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费281.14万元，占基本支出的20.45%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障迪庆州香格里拉市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出658万元。与上年对比增加518.77万元,上升372.59%，主要原因是聘请第三方专业指导资金增加，新增预算绩效等项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

迪庆州香格里拉市财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1,873.62万元，占本年支出合计的92.18%。与上年对比增加227.18万元，增加13.79%，主要原因是2020年人员比2019年多，人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,599.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.37%。主要用于人员及日常公用经费支出;

 2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 8.社会保障和就业（类）支出102.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.5%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、财政对失业保险基金的补助；

 9.卫生健康（类）支出70.6万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.77%。主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助、其他医疗保障支出；

 10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 12.农林水（类）支出25.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.35%。主要用于工作经费等支出；

 13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 19.住房保障（类）支出75.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.02%。主要用于行政人员住房公积金支出；

 20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

迪庆州香格里拉市财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8万元，支出决算为2.87万元，完成预算的35.87%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.87万元，完成预算的35.87%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2020年6月我单位将唯一的车辆处置，后半年无公务有车运行维护费。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少4.75万元，下降62.36%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，无变化；公务用车购置及运行费支出决算减少4.75万元，下降62.36%；公务接待费支出决算减少0万元，无变化。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2020年6月我单位将唯一的车辆处置，后半年无公务有车运行维护费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.87万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2.87万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.87万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。2020年6月公务用车报废处理，上边年有公务用车。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

迪庆州香格里拉市财政局部门2020年机关运行经费支出281.14万元，与上年对比减少174.48万元,主要原因是会议培训减少，劳务费用减少，部门机关运行经费主要用于办公费及专用耗材材料费用。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，迪庆州香格里拉市财政局部门资产总额1551.91万元，其中，流动资产1450.91万元，固定资产101万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加397.4万元，其中固定资产增加34.77万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆1辆，账面原值56.01万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0.04万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额247.85万元，其中：政府采购货物支出18.85万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出229万元。授予中小企业合同金额247.85万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

未涉及到需要解释说明的决算相关专用名词。

监督索引号53340100131801111