监督索引号53340103100011000

香格里拉市人民政府关于香格里拉市

2020年地方财政决算（草案）报告

香格里拉市财政局

2021年6月30日

尊敬的各位人大调研组领导：

市二届六次人民代表大会审查批准了《关于香格里拉市2020年预算执行情况与2021年地方预算草案的报告》。现在，依照现行省、州对下的财政管理体制、财政政策、年终决算口径及要求，2020年地方决算已汇编完成，按照《中华人民共和国预算法》第七十九条规定及市人大常委会的安排，受市人民政府委托，向本次人大报告香格里拉市2020年地方财政决算（草案）。

一、2020年全市地方财政决算情况

2020年，全市地方公共财政预算收入年初预算数为57350万元，决算数为76207万元，是年初预算数的132.88%，同比增收9931万元，同比增长14.98%。全市地方公共预算支出年初预算数为366540万元，决算数为481855万元，是年初预算的131.46%，同比减支7094万元。

全市地方公共财政预算收支平衡情况为：地方公共财政预算收入76207万元，上级补助收入合计385425万元，地方政府债券收入80758万元，上年结余资金13149万元，调入预算稳定调节基金12767万元，调入资金220万元，收入总计568526万元。

全市地方公共预算支出完成481855万元，上解支出合计12389万元（其中：体制上解4652万元，专项上解7737万元），地方政府债券还本支出32440万元，安排预算稳定调节基金20177万元，支出总计546894万元。收支相抵，年终结转21632万元。

（一）一般公共预算收支决算数与执行数变化情况

与向市人大二届六次会议报告的执行数相比，2020年全市决算收入总计较执行数增加167万元，差异为决算整理期间返还性收入增加167万元。一般公共预算支出总计决算数较执行数增加940万元，差异为决算整理期间专项上解执行数增加907万元；调出资金增加33万元。决算收支变化后一般公共预算年终结余决算数较执行数减少773万元。

2020年一般转移支付275327万元，专项转移支付98107万元，本年全市本级支出合计481855万元，与报人代会执行数无差异。

（二）与调整报告数据变化情况

市二届人大常委会第三十一次常委会会议通过的《2020年度财政预算调整方案（草案）的报告》中全市地方财政实际可用总收入为287476万元，目前与决算数差异为：

收入上

1.地方公共财政预算收入决算数较调整数增加11285万元，差异为：调整预算数为1-10月份收入数，相差数为11-12月收入；

2.一般性转移支付决算数较调整数增加86938万元，增加原因是：①均衡性转移支付决算数较调整数增加1万元；②固定数额补助决算数较调整数增加727万元；③结算补助收入决算数较调整增加16万元；④基层公检法司转移支付收入决算较调整数增加1635万元；⑤城乡义务教育转移支付收入决算较调整数增加4964万元；⑥文化旅游体育与传媒共同财政事权、卫生健康共同财政事权、节能环保共同财政事权、农林水共同财政事权、交通运输共同财政事权、住房保障共同财政事权、灾害防治及应急管理共同财政事权等转移支付收入较调整数增加83964万元；⑦重点生态功能区转移支付决算数较调整数减少3721万元；⑧企业单位划转经费补助决算数较调整数减少195.45万元；⑨城乡居民基本医疗保险转移支付决算数较调整数减少110万元；⑩贫困地区转移支付收入决算数较调整数减少342.55万元。

3.返还性收入决算数较调整数增加3742万元，差异原因是调整预算数为1-10月份返还性收入数，相差数3742万元为11-12月收入。

4.上年结转数及调入预算稳定调节基金数无变化。

支出上

预算调整方案中地方财政可用财力支出为254633万元，其中：地方公共财政预算支出调整数为233642万元，较决算数481855万元少248213万元；上解支出调整数9800万元，较决算数12389万元少2589万元；安排预算稳定调节基金调整数7572万元，较决算数20177万元少12605万元；年终结转结余调整数32843万元，较决算数21632万元多11211万元。差异原因主要为：一是调整预算取数时间节点为2020年10月，部分数据在11-12月期间发生变化；二是10月数据以收付实现制来测算，到年终结算时以权责发生制列支，故导致数据差异较大。

  （三）上年结余结转资金使用情况

2019年结转结余资金13149万元，其中2020年按原规定用途使用3619万元（主要用于水污染防治、地质灾害防治、农村基础设施建设、土地资源调查等建设项目），剩余9530万元作为净结余滚存至2020年度继续使用。

（四）全市政府性基金收支决算情况

收入上

全市地方政府性基金预算收入22312万元，地方政府专项债券收入15900万元，上级补助收入合计11969万元，上年结余收入365万元，调入资金33万元，收入总计50579万元，较人代会执行数增加33万元，差异原因为：州级下达33万元用于安排国家电影事业发展专项资金，年终决算时将资金收回，而市本级已下达至项目单位，无法追回，导致决算期间从一般公共预算调出33万元，弥补基金收入缺口。

支出上

我市本级政府性基金预算支出44082万元，地方政府专项债券还本支出1900万元，收支相抵后，年终结余4597万元，均为结转下年支出，全市政府性基金支出决算数与人代会执行数无差异。

（五）社会保险基金收支决算情况

收入上

全市社会保险基金上年结余32305万元，收入完成 70453万元，决算数较执行数增加408万元，差异原因为：省级决算完成后，新分配城乡居民养老保险委托投资收益资金408万元，导致此项差异。

支出上

2020年社会保险基金支出69476万元，主要用于按时足额兑现各项社会保险待遇。收支相抵后，2020年全市年末结余33282万元，决算数较执行数增加408万元，差异原因同上。

（六）国有资本经营收支决算情况

市本级国有资本经营预算收入220万元，为年初预算的100%，比上年增长4.8%。年底国有资本经营预算220万元均调入公共预算。与上级财政结算后，全市国有资本经营收支决算数与人代会执行数无变化。

（七）市本级预备费使用情况

根据《预算法》第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”规定，结合我市财力情况，2020年度本级安排预备费1300万元，经报本级政府批示，2020年度动用预备费200万元，主要用于防汛抗旱应急100万元，新冠肺炎疫情防控100万元，年终1100万元作为结余资金补充预算稳定调节基金。

（八）超收收入安排情况、预算稳定调节基金的规模和使用情况

2020年度本级超收收入18857万元、国有资本经营收入220万元、预备费结余1100万元全部用于补充预算稳定调节基金，年末本级安排预算稳定调节基金规模为20177万元，2021年度汇编预算时调入预算稳定调节基金。

（九）债务情况

2020年全市地方政府债劵限额为467758万元，地方政府债务系统内债务余额为417567.91万元。

                                香格里拉市财政局

                                 2021年6月30日

监督索引号53340103100011111