一、审计的基本情况

根据《香格里拉市审计局关于香格里拉市三坝等6个乡镇城乡建设用地增减挂钩项目拆旧土地整理复垦项目竣工决算审计的通知》(香审通(2023)9号)文件，市审计局于2023年6月5日派出审计组，对香格里拉市三坝等6个乡镇城乡建设用地增减挂钩项目实施管理情况进行了审计，重要事项进行了必要的延伸和追溯。2025年6月16日，市审计局送达【香格里拉市审计局关于要求报送审计发现问题整改情况的催办函】香审函[2025]37号文件，按照审计有关要求，现将审计整改进展情况予以公布。

二、审计指出问题及整改完成情况

问题（一）：香格里拉市自然资源局对项目建设管理及验收不严不实，导致施工单位涉嫌虚报冒领资金。

整改情况：经多次函告通知、现场沟通协商催缴后，现场负责人于2025年5月9日已全额退回审计指出的问题资金，目前资金已全部退回到市财政国库。

完成情况：已完成

问题（二）：未经批准擅自扩大范围，未办理任何手续（项目区外地块）。项目区外地块增加部分未经验收拨付工程款。

整改情况：（1）2024年3月12日、2025年7月8日通知函告大理馨缘建设工程有限公司（第一、二标段）、云南登盛水利工程有限公司（第三标段）退回项目区外工程款；

完成情况：大理馨缘建设工程有限公司（第一、二标段）、云南登盛水利工程有限公司（第三标段）均对项目区外需退回工程款提出异议，正在进一步沟通协商，需持续整改。

问题（三）：服务采购超过限额未按规定进行公开招投标

整改情况：已做具体详细情况说明

完成情况：已完成

问题（三）：挤占项目资金

整改情况：2023年12月1日、2025年6月20日分别函告三坝、格咱、上江等3个乡镇按审计要求给予退回挤占项目资金。

完成情况：三坝乡已全额退回，格咱、上江两个乡暂未退回，需持续整改。

问题（四）：出差无出差审批单、报销金额发票不齐全，发票金额不足。

整改情况：已按审计要求退回省财政

完成情况：已完成

问题（五）：多计待摊投资调账。

整改情况：财务股室已按审计要求做账务调整处理

完成情况：已完成

 特此公告！                                                                        

 香格里拉市自然资源局 

2025年7月17日