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 香格里拉市上江乡小学2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

香格里拉市上江乡小学是一所事业单位，服务香格里拉市上江辖区小学教育工作，隶属香格里拉市教育体育局直接领导。学校财务由市财政统一预算，纳入国库集中支付管理范围。

①坚决贯彻执行党和国家的路线、方针、政策，执行上级党委和行政部门的指示。坚持社会主义办学方向，努力按教育规律办学。拟订学校教育改革与发展战略，制定学校教育事业发展规划和年度计划并组织实施。

②负责全校义务教育等管理工作，负责学校的规划和布局调整，促进全校教育协调均衡发展。

③负责全校教师队伍建设和管理工作，依法管理教师的编制、资格认定、职务评聘、考核、聘用、培训等。

④负责统筹管理全校教育经费，协调督促落实确保教师工资统一发放和合理安排学校正常运转经费；组织实施学校建设；管好用好教育经费；落实学生资助政策；完成国家、省、市教育大计。

⑤坚持勤俭办学的精神，管理学校的经费、校舍和设备，组织实施学校基本建设，不断改善办学条件，提高办学效益，健全学校各种规章制度和教职工岗位责任制，加强和改善学校管理，建立正常的教学秩序，树立良好校风、教风和学风。

 ⑥协调学校外部关系，加强学校与社会、学生家长的联系，争取社会各界支持。

 ⑦积极推进学校社会主义精神文明建设，完成香格里拉市教育局及其他上级部门安排的其他工作，并创学校特色。

（二）2023年度重点工作任务概述

 1.推进德育序列化特色建设为契机，拓展德育工作新途径，创设良好的学校德育环境，增强德育工作的主动性和社会实效性。抓礼仪教育，创文明校风，从常规训练入手，使文明具体化，对学生进行德育教育，使德育内容专题化、规范化。

2.全面提高教学质量为中心，引导教师牢固树立质量意识，用好教材，不断反思自己的教学行为，改进教学方法，提高课堂学习的有效性。继续实施分层教研，重点抓好教研组教研，构建由“一线教师--教研组--学科组--学校”组成的四级立体式教研网络。

3.开展师德达标活动，培育教师高尚师德，使教师具有高尚的职业道德和良好的师表风范。

以学校为基地，开展好校本培训工作，采用集中学习的方式，对不同层次的教师进行培训。

4.加强后勤常规管理，提倡勤俭节约，加大教学设施的保管及更新力度，保障供求平稳，认真做好各项维修工作。严格财经纪律，落实财务制度，不断规范管理行为，完善财务公开程序，增加财务透明度。

5.开展“安全伴我行”主题教育，坚持每周每日安全教育活动，通过黑板报、晨夕会等形式，营造“人人讲安全，处处讲安全”的浓厚氛围。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长室、办公室、教务处、教研室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

香格里拉市上江乡小学作为二级预算单位纳入香格里拉市教育体育局部门2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

香格里拉市上江乡小学2023年末实有人员编制60人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制60人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员59人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计8人（离休0人，退休8人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员64人（离休1人，退休63人）。

年末其他人员14人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员14人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生513人。年末遗属12人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。（超编需要说明原因）

（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

香格里拉市上江乡小学2023年度收入合计22552212.27元。其中：财政拨款收入22552212.27元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入XX0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加914749.92元，增长4.2%。其中：财政拨款收入增加914749.92元，增长4.2%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

二、支出决算情况说明

香格里拉市上江乡小学2023年度支出合计22552212.27元。其中：基本支出18748102.38元，占总支出的83.13％；项目支出3804109.89元，占总支出的16.87％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加914749.92元，增长4.2%。其中：基本支出增加95186.13元，增长0.5%；项目支出增加819563.79元，增长27.46%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是1.2023年春季学期开始义教生均公用经费提标。（由原来的生均650元公提标至720元，寄宿学校寄宿生公用经费由原来200元提标至300元。）2.人员工资基数增加，五险缴费基数提高。3.2022年营养餐提标一元部分在2023年完成采购。

（各单位可结合实际制作支出占比分布图表）

（一）基本支出情况

2023年度用于保障香格里拉市上江乡小学机构正常运转的日常支出18748102.38元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18419436.2元，占基本支出的98.25％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费328666.18元，占基本支出的1.75％。（人均情况由各单位自行确定）

（各单位可结合实际制作支出分布图表等）

（二）项目支出情况

2023年度用于保障香格里拉市上江乡小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3804109.89元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：1.2023年义教高原农牧民子女学生生活补助项目支出1371530.02元；2.2023年学前高原农牧民子女学生生活补助项目支出401249.01元；3.2023年义务教育公用经费项目支出516065.98元；3.2023年营养改善资金项目支出692920.00元；4.2023年特殊教育公用经费项目支出29976.00元；5.2023年15年免费教育补助资金项目支出672368.88元；6.2023年公办幼儿园本级配套资金项目支出108000.00元；7.2023年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金支出12000.00元。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市上江乡小学2023年度一般公共预算财政拨款支出22552212.27元,占本年支出合计的100%。与上年相比增加914749.92元，增长4.2%,主要原因是1.2023年春季学期开始义教生均公用经费提标。（由原来的生均650元公提标至720元，寄宿学校寄宿生公用经费由原来200元提标至300元。）2.人员工资基数增加，五险缴费基数提高。3.2022年营养餐提标一元部分在2023年完成采购。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况   

1.2050201学前教育支出1065158.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%。主要用于15年免保教公用经费支出及学前高原农牧民子女学生生活费支出；

2.2050202小学教育支出16688461.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.00%。主要用于学校工资支出、义教公用经费支出、义教高原农牧民子女学生生活补助及营养改善支出；

3.2050299其他普通教育支出116459.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.52%。主要用于上年结转的学前学生高原农牧民子女补助补资金及免保教资金支出；

4.2050701特殊学校教育支出29976.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于随班就读学生公用经费支出；

5.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1561756.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.93%。主要用于缴纳职工养老保险单位部分。

6.2080506机关事业单位职业年金缴费支出422773.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.88%。主要用于202306期职业年金记账部分。

7.2080599其他行政事业单位养老支出21300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%。主要用于退休人员公用经费支出；

8.2080801死亡抚恤支出88344.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.39%。主要用于遗属遗孀补助支出；

9.2101102事业单位医疗支出774043.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.43%。主要用于缴纳职工医疗保险单位部分；

10.2101103公务员医疗补助412822.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.83%。主要用于缴纳职工公务员医疗；

11.2101199其他行政事业单位医疗支出27460.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于缴纳职工大病医疗单位部分。

12.2109999其他卫生健康支出67000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.30%。主要用于单位职工体检费支出；

13.2210201住房公积金支出1228406.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.45%。主要用于缴纳单位职工公积金单位部分；

14.2210203购房补贴支出36250.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%。主要用于提前退休人员住房补贴支出；

15.2296004用于教育事业的彩票公益金支出12000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于少年宫建设；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，决算为19722.50元，完成年初预算的98.61%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为19722.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的98.61%，完成年初预算的98.61%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

香格里拉市上江乡小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，支出决算为19722.50元，完成年初预算的98.61%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为19722.50元，完成年初预算的98.61%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年实行新的公车运行维护费采购政策。除公务用车检审外，公车燃油、公车保险及公车维修均需通过框架协议进行采购，故年初在划分采购资金与非采购资金时存在出入，导致年终决算金额小于年初预算金额。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少2062.12元，下降9.47%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算增加577.88元，增长3.02%；公务接待费支出决算减少2640.00元，下降100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2023年我单位未预算公务接待费故本年无公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差、公务下乡所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市上江乡小学2023年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,主要原因是香格里拉市上江乡小学为全额拨款事业单位无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，香格里拉市上江乡小学资产总额38930116.14元，其中，流动资产272738.37元，固定资产35644638.21元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3012739.56元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1001840.84元，其中固定资产减少1034226.58元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额204657.50元，其中：政府采购货物支出185245.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出19412.50元。授予中小企业合同金额149657.50元，其中：授予小微企业合同金额149657.50元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

3.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

4.基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

5.项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指部门公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费：指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

监督索引号53340100236001201111