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香格里拉特殊教育学校2024年预算公开目录

第一部分 香格里拉特殊教育学校2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 香格里拉特殊教育学校2024年预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

香格里拉特殊教育2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

主要职能: 香格里拉特殊教育学校属全额拨款的事业单位，服务于香格里拉市义务教育工作，隶属香格里拉市教育体育局直接领导。学校财务由市财政统一预算，纳入国库集中支付管理。

（二）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，学校设校长室、教导处、教科室、总务室、副校长室、工会室、少先队总辅办公室、财务室等常设办公室，在校长及校务会统一领导下开展正常的教育教学工作。我校为事业单位无下属单位，故所属单位为0个。

（三）重点工作概述

2024年单位预算执行意识增强，预算执行进度更趋合理、规范。从收支结余情况分析，学校预算执行情况良好，财务状况较好，工资福利支出、商品服务补助支出都在预算控制的范围内，各类于去年同期相比，剔除特殊因素外，均在合理的变动区间内。

1.           教师教学能力的培养应该“走出去，请进来”的新动向新理念，组织教师送教下乡观摩课、走进名师系列活动组织教师畅谈对新课程理念下学科教学的再认识，并进行了分学科交流。

2.            抓好少先队工作，开展各项活动，每周流动红旗的评比，进一步加强学生集体荣誉感，班级凝聚力，并大力加强学生文明礼仪习惯教育及集体排队、集体问候等文明习惯的检查。今年投入少先队活动资金，培养学生兴趣及树立了学生良好的文明礼仪习惯。

学校财务室在校长及校务会领导下，高度配合学校以上工作，在经费开支上给予了全力保障，同时也就是对学校教育教学中心环节工作最有力的支持。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年1月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制27人，其中：行政编制 0人，事业编制27人。在职实有27人，其中： 财政全额保障27人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中： 离休 0人，退休 0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入756.62万元，其中：一般公共预算756.62万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比 ，2023年财政拨款收支总预算 683.96万元，增加了72.66万元，主要原因分析为2023年预算我校实有人数增加2人，所以相关工资福利及社会保险资金增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入 756.62万元，其中:本年收入756.62万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款 756.62万元（本级财力 756.62万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比 ，2023年财政拨款收支总预算683.96万元，增加了72.66万元，主要原因分析为2024年预算我校实有人数增加2人，所以相关工资福利及社会保险资金增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出756.62万元。财政拨款安排支出 756.62万元，其中：基本支出559.25万元，2022年部门预算总支出683.96万元，与上年对比增加72.66万元，主要原因分析2024年预算我校实有人数增加2人，所以相关工资福利及社会保险资金增加。项目支出8.10万元，与上年对比，2023年项目为0元，增加8.10万元，增加原因为生均公用经费2.11万元由基本支出转为项目支出，其中6万元为香格里拉特殊教育工作活动经费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于功能科目分组，2050701主要用于特殊学校教育567.36万元。2080505主要用于基本养老保险缴费支出73.47万元，2101102主要用于事业单位医疗35.03万元。

2101103公务员医疗补助18.68万元。

2101199大病医疗1.23万元。

2210201主要用于住房公积金60.84万元。

五、对下专项转移支付情况

（一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

（二）与中央配套事项

我校无与中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

 我校无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

香格里拉特殊教育学校部门2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长（下降）0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

香格里拉特殊教育学校部门2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

香格里拉特殊教育学校部门2024年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

香格里拉特殊教育学校部门2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

经济社会事业发展事项：

2024年特殊教育学校会坚持党的领导，继续发展特殊教育事业。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

(1)一般公共预算。指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、 维持国家行政 职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算

(2)政府性基金预算。指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设 和社会事业发展等方面的收支预算。

(3)国有资本经营预算。指国家以所有者身份依法取得国有资本经营收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

(4)社会保险基金预算。指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，反映各项社会保险基金收支的年度计划。

5、国库集中支付。指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政收入直接缴入国库单一账户，所有财政性支 出均由单一账户直接支付到商品或劳务提供者的财政预算管理模式。

6、财政结转结余资金。财政结转资金，是指当年支出预算已执行但尚未完成，或因故未执行，下年需按原用途继续使用的财政拨款资 财政结余资金，是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

7、预算稳定调节基金。指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入 并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

8、转移支付。以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础， 以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移 或财政平衡制度。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本部门为事业单位，无机关运行经费，于上年对比无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，香格里拉特殊教育学校部门资产总额617.20万元，其中，流动资产67.93万元，固定资产549.27万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加50.51万元，其中固定资产增加83.44万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

监督索引号53340100236000500111