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香格里拉市2023年地方财政决算（草案）报告

2024年9月30日在香格里拉市第三届人民代表大会常务委员会第十九次会议

市委常委、常务副市长  斯那扎史

2024年9月

主任、各位副主任、各位委员：

香格里拉市第三届人民代表大会第三次会议审查批准了《关于香格里拉市2023年地方财政预算执行情况与2024年地方财政预算（草案）的报告》。截至目前，2023年地方财政决算工作已完成，按照《中华人民共和国预算法》第七十九条规定，现将香格里拉市2023年地方财政决算（草案）报告汇报如下：

一、2023年地方财政决算情况

2023年我市经济形势严峻复杂，呈现“两低一高一受限”态势，即：疫情转段后经济恢复缓慢、税收减收效应明显、债务还本付息处在高峰期、国有企业融资受限。面对风险交汇的严峻挑战，香格里拉市人民政府聚焦省委“3815”战略发展目标，围绕“四件大事”，抓实“三个着力”，统筹推进“十大工程”，全力破解“五大难题”，坚持稳字当头、稳中求进，围绕财政工作目标，全力以赴稳增长、促发展，顺利完成了全市财政预算收入预期目标，财政重点支出得到了有效保障，政府债务控制在限额以内，财政预算执行基本实现收支平衡。

2023年，全市地方公共财政预算收入年初预算数为8.84亿元，决算数为8.86亿元，增收144万元，完成年初预算数的100.16%，较调整数增收1.26亿元，增长16.61%。全市地方公共预算支出年初预算数为44.36亿元，决算数为47.06亿元，增支2.69亿元，完成年初预算的106.08%。

全市地方公共财政预算收支平衡情况为：地方公共财政预算收入8.86亿元，上级补助收入合计41.9亿元，地方政府债券收入8.79亿元，上年结余资金2.21亿元，调入预算稳定调节基金2040万元，调入资金6.03亿元，收入总计68.02亿元。

全市地方公共预算支出完成47.06亿元，上解支出1.22亿元，地方政府债券还本支出9.48亿元，安排预算稳定调节基金5294万元，支出总计58.29亿元。收支相抵后，年终结转9.72亿元。

（一）一般公共预算收支决算数与人代会通过的执行数变化情况

与向市人大三届三次会议报告的执行数相比，2023年全市决算收入总计较执行数67.79亿元增加2321万元，差异为决算整理期间一般性转移支付增加。决算支出总计较执行数58.28亿元增加86万元。

（二）一般公共预算收支决算数与调整报告数据变化情况

一般公共预算收支决算数较市三届人大常委会第五次常委会会议通过的《2023年度财政预算调整方案（草案）的报告》的收支数有所变化，一般公共预算收入决算数较调整预算数增加11.42亿元，一般公共预算支出决算数较预算调整数增加11.42亿元。

（三）全市政府性基金收支决算情况

政府性基金决算收入总计为5.87亿元，其中地方政府性基金预算收入2.07亿元，上级补助收入4458万元，地方政府专项债券收入1.68亿元，上年结余收入1.67亿元，较人代会通过的执行数无差异。政府性基金决算支出总计4.46亿元，其中市本级政府性基金预算支出3.94亿元，专项债务还本支出4900万元，较人代会通过的执行数无差异，上解支出决算数314万元较执行数减少22万元，主要为土地出让收入用于农业农村支出上解部分清算后调整数据，收支相抵后，年终结余1.4亿元，均为结转下年支出。

（四）社会保险基金收支决算情况

全市社会保险基金上年结余3.35亿元，收入完成8.84亿元，决算数较执行数减少8324万元；社会保险基金支出9.2亿元，决算数较执行数减少2.23亿元。

（五）国有资本经营收支决算情况

市本级国有资本经营预算收入250万元，上级补助收入14万元，上年结余收入29万元，收入总计293万元。年底国有资本经营预算收入250万元调入公共预算，本年本级支出29万元。收支相抵后，2023年国有资本经营预算结余14万元。决算数与草案执行数无差异。

（六）市本级预备费使用情况

根据《预算法》第四十条的规定，结合我市财力情况，2023年度本级安排预备费5000万元，执行年度中动用预备费100万元用于疫情防控专项经费，年终4900万元作为结余资金补充预算稳定调节基金。

（七）超收收入、调入资金、预算稳定调节基金的规模和使用情况

2023年度本级超收收入144万元。本年度调入资金6.03亿元，其中6.01亿元为存量资金调入，250万元为国有资本经营预算调入。超收收入144万元、国有资本经营预算调入资金250万元、预备费结余4900万元，共计5294万元用于补充预算稳定调节基金，2024年度汇编预算时调入预算稳定调节基金。

（八）债务情况

2023年全市新增专项债券1.28亿元，新增特殊再融资一般债券1.84亿元，经州级调整后我市政府债务限额为54亿元（一般债务限额31亿元，专项债务限额23亿元），截至2023年底，全市政府债务余额53.15亿元。全市政府债务余额控制在限额以内，债务规模适度，风险总体可控。

二、2023年财政政策执行和财政重点工作情况

（1） 深入贯彻新时代党的治藏方略，团结和谐香格里拉局面更加生动

扛牢维护稳定第一责任，全面强化风险意识和忧患意识，树牢底线思维，筑牢安全稳定防线。民族团结宗教和顺局面更加巩固。全面推进藏传佛教寺庙财税监管工作成果巩固提升三年行动，松赞林寺被省委涉藏工作领导小组办公室评为“财税监管工作成绩突出寺庙”。交界地区资源利用纠纷得到妥善化解。更好统筹发展与安全，动态加强涉藏维稳特殊群体服务管理，不断完善各类预案体系，以决绝毅力攻坚克难，投入维稳专项经费1269万元，全力保障扫黑除恶、虫草、松茸采挖季管控、“平安城市”监控等重点工作，成功签订交界地区七乡（镇）、三县（市）、两州资源利用纠纷协商化解协议，长期困扰和谐稳定和长治久安的“百年恩怨”得以妥善化解。社会大局持续和谐稳定。全年“三保”支出19.83亿元，紧紧围绕防范化解重大风险核心任务，加强地方政府债务管理，抓实化解隐性债务风险工作。成立全市防范化解地方债务风险工作领导小组，全年通过财政预算安排、盘活存量资金、争取再融资债券等方式化解法定政府债务9.21亿元。

（2） 完整准确全面贯彻新发展理念，富裕文明香格里拉基础更加稳固

狠抓收入工作全面统筹财政平稳运行。全年完成地方一般公共预算收入8.86亿元，同比增长5.17%，超目标任务数144万元；积极争取资金，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、州资金支持，全年向上争取资金52.15亿元，为全市经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力缺口和政府偿债压力；盘活存量资金资产，坚决落实政府过紧日子要求，进一步管好用好盘活资金资产，加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，全年通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金7.4亿元。巩固脱贫成果有序推进乡村振兴。把促进农民增收作为乡村振兴的中心任务，争取落实乡村振兴衔接资金3.53亿元，实施衔接项目144项，推进乡村振兴“百千万”示范工程，建成1个示范乡镇、4个示范村。民生福祉更加殷实。全年民生支出36.41亿元，占一般预算支出比重达77.39%，将“保基本民生”放在基层“三保”首位，不断增加财政在教育、医疗、养老、住房和就业等领域的支出。

（3） 深入践行“两山”理念，美丽幸福香格里拉底色更加亮丽

坚持学深悟透力行习近平生态文明思想，坚定不移走好以生态优先、绿色发展为导向的高质量发展之路，加快推进香格里拉生态文明建设，坚决筑牢滇西北生态安全屏障，认真落实“护好一江、治好一湖、守好香格里拉生灵草木、万水千山”的工作思路，全年筹措生态环保资金1.81亿元，同比增长4.6%。争取生态功能区转移支付3.07亿元，争取生态护林员资金4042万元，助力生态环境质量持续改善。一是深化绿美香格里拉建设。持续推进高原森林生态城市、绿美村庄、绿美生态廊道等建设，全年安排林业和草原保障经费1.61亿元，推进城市绿地率和全市森林覆盖率持续增长。二是加强生态保护与建设。以生态文明示范建设为目标，全力保障落实河（湖）长制、林长制、长江十年禁渔，全力推进长江经济带环境保护，聚焦省委巡视反馈问题，强化措施，全力推进长江经济带反馈问题整改销号工作，安排风险管控和隐患整改经费2823万元。三是全力推进纳帕海流域综合保护治理工作。实施纳帕海渗水裂隙应急清淤工程，聚焦城市两污治理、农业面源污染治理、周边酒店民宿规范、周边旅游规范等重点工作，全面排查整治城市污染治理，加快推进纳帕海流域综合保护治理项目，全年安排纳帕海管护经费4021万元，全面推进生态环境保护治理。

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神、迈上社会主义现代化建设新征程的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督与支持下，全市财税工作完成了预期目标。在肯定成绩的同时，也要看到我市财政工作仍然面临不少的困难和问题：一是疫情转段后经济恢复缓慢，财政收入与高质量发展不匹配；二是税收减收效应明显，财政收入结构不尽合理；三是债务还本付息进入高峰期，财政收支矛盾突出；四是国有企业融资受限，加剧财政偿债压力。

三、下步工作计划

（一）强化底线思维，防范化解财政风险

加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。加强地方政府债务管理，加大政府债务管控力度，坚持实施限额管理，制定科学合理的债务偿还计划并及时偿还债务本息。

（二）抢抓发展机遇，坚定不移推动经济社会高质量发展

一是全面加强收入征管促进财政收入上9亿台阶。根据年初收入预算，强化综合治税管理，推动财税收入结构改善、质量提升。二是全力推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。坚持把巩固拓展脱贫攻坚成果作为首要任务，继续整合涉农资金，统筹做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。三是全力办好民生实事，保障重点民生支出。守牢“保基本民生”底线，统筹安排各项财政资金，进一步完善并抓好直达资金的落实，为推动全市民生事业持续健康发展提供坚实保障。

（三）筑牢安全防线，坚定不移抓好生态保护

一是统筹财政资金投入，确保生态环境底线“守得住”。调动各方参与生态保护的积极性，最大限度用活用好各类资金支持生态环境保护。二是加快资金支出进度，确保项目任务实施“有进度”。认真梳理上级生态环境专项资金项目及本级年初预算项目，加大项目前期谋划、项目储备、项目支出执行等的督导力度。三是强化支出绩效评价，激发生态环境资金“出效益”。严格开展生态环境保护项目重点绩效评价，助力更好实现“绿美香格里拉”建设目标。

在下步工作中，我市将牢记习近平总书记不折不扣抓落实、雷厉风行抓落实、求真务实抓落实、敢作善为抓落实的重要要求，在市委的坚强领导下，主动接受市人大的监督，认真听取市政协的意见建议，迎难而上、团结奋斗，奋力建设团结和谐、富裕文明、美丽幸福的社会主义现代化香格里拉。

以上报告请予审议。

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