政府信息公开
香格里拉市人民政府关于香格里拉市
2014年地方财政决算的报告
在香格里拉市第一届人民代表大会常务委员会第三次会议上
香格里拉市委常委、市人民政府常务副市长 刘秋生
2015年7月30日
主任、副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向本次常委会作香格里拉市2014年地方财政决算情况的报告，请予审议。
一、全市地方财政决算的主要情况
（一）全市地方公共财政预算收支情况
1.全市地方公共财政预算收入情况
2014年，全市地方公共财政预算收入完成50462万元，为2014年12月调整后地方公共财政预算收入目标任务数49380万元的102.19%，比上年决算数增收6763万元，增长15.48%。
①分项目完成情况：税收收入完成43730万元，比上年决算数增长17.61%，非税收入完成6732万元，比上年决算数增长3.28%。
②分部门完成情况：国税部门完成4434万元，同比增长20.82%；地税部门完成40691万元，同比增长17.02%；财政部门完成5337万元，同比增长1.52%。
2.全市地方公共财政预算支出情况
全市地方公共财政预算支出完成331192万元，比上年决算数增支5430万元，增长1.67%。
3.全市地方公共财政预算收支平衡情况
全市地方公共财政预算收支平衡情况为：地方公共财政预算收入50462万元，上级补助收入296380万元，地方政府债券收入14000万元，上年结余1560万元，收入总计362402万元；地方公共财政预算支出331192万元，上解支出3812万元，增设预算周转金500万元。收支相抵，年终结余26898万元，其中净结余1789万元，结转资金25109万元。
（二）全市基金收支情况
全市基金收入完成13226万元，同比增收1990万元，增长17.71%。其中：地方基金预算收入3578万元，上级补助收入8937万元，上年结余711万元。地方基金预算支出完成12314万元，上解支出-24万元。收支相抵，年终结余936万元。
二、2014年我市财政的主要特点
2014年，宏观经济下行的压力仍然较大，经济总体趋缓，投资、消费规模和需求下行，我市经济发展的外部环境没有根本好转，市域经济增长乏力，加之我市经济发展落后、产业结构单一、支柱产业少、税源基础薄弱、重点税源少的局面没有得到改善，税收收入挖掘增收潜力小。同时受国家政策性、结构性调整减税（“营改增”扩面、提高营业税起征点）的影响，为积极确保完成收入目标，做到收入均衡入库，在充分估计、预测各种有利和不利因素的影响下，2014年12月香格里拉县第十四届人大常委会第十三次会议批准将我市2014年地方公共财政预算收入增长目标调整为13%，但全面完成全年收入目标任务依旧十分艰巨。
年初以来，全市财税工作在市委的正确领导，市人大、市政协的监督指导及上级相关部门的关心支持下，紧紧围绕全市经济社会发展思路和全市工作重点，严格按照市人代会批准的预算草案和工作目标，通过深化财税改革，调整优化支出结构，强化预算管理体系，确保了全市人员的工资发放、机构正常运转、民生政策落实以及社会稳定等重点工作和各项事业发展的资金需求，实现了财政预算收支执行情况的正常运行。有效保障了全市机构正常运转和社会稳定，保证了事关民生和经济社会发展的各项重点支出，有力地促进了全市经济科学发展、社会和谐进步。
（一）财政收支保持持续增长。2014年，全市财政收入总计完成362402万元，增收31084万元，同比(下同)增长9.38%。地方公共财政预算收入完成50462万元，增收6763万元，增长15.48%。全市财政支出总计完成335504万元，增支5746万元，增长1.74%。
财政收入的增长得益于以下几方面：一是持之以恒地加大旅游、矿电、生物等支柱产业的培育力度，做大做强财政“蛋糕”，为财税增收奠定基础。二是强化征管，坚持依法治税管费，加强与两税、人行国库和执收部门的协调力度，为做好组织收入出谋划策，严肃税费征收纪律，强化对重点税种和重点行业收入的动态监控，加强稽查，提高税收征管效率。三是非税收入与税收收入并驾齐驱，严格落实“收支两条线”制度，通过牢牢抓住票据管理这个源头，做到应收尽收。非税收入缴存国库数完成6732万元，比上年增收214万元，增长3.28%。四是加大资金跑办力度。针对香格里拉85%以上财力靠上级补助支撑的实际，我们始终把加强对上衔接、汇报和争取政策、资金作为财政工作的重中之重，争取资金成效显著。全年共争取转移支付资金91511万元，增加13991万元，增长18.05%。其中：均衡性转移支付补助由上年的11191万元增加到19100万元，增长70.67%；生态功能区转移支付补助由上年的11360万元增加到16214万元，增长42.73%；革命老区及民族和边境地区转移支付资金由上年的432万元增加到682万元，增长57.87%。此外，公共安全、教育、交通、农林水等各个行业的专项补助均大幅提高。
（二）财政调控职能发挥充分。继续贯彻落实积极的财政政策，加强和改善财政调控，着力助推稳定发展、激活消费、促进发展。以项目建设扩投资、保增长、拉消费、促发展，促进了财政经济逆势增长。一是加大经济建设投入，大力推进重点项目建设。全市累计拨付各项重点建设项目专项资金94485万元，主要支持地质灾害防治、通村岔道油路建设、石漠化治理、“8·28、8·31”地震恢复重建，“1·11”火灾恢复重建，天然林保护工程、人畜安全饮水、城市廉租住房、公租房、工矿棚户区、农田水利、交通、异地移民搬迁等建设。二是大力支持企业发展，积极推进政企、银企合作，积极应对增值税扩围改革对企业纳税的影响，认真落实国家支持企业发展的政策措施，加大对中小企业的扶持力度，增强企业发展能力，累计申报项目78个，争取上级财政扶持资金2564万元，有力地推动市域企业做大做强，在一定程度上缓解了企业融资难的问题。三是向上争取资金成效显著。我市85%以上的可用财力需要靠上级补助来支撑，决定了我市财政必须以向上争取为工作重点。四是加大地方政府存量债务清查力度及财政借款催收力度。2014年在全市范围内对交通建设、市政基础设施、教改项目等历史性债务及新增未纳入统一管理的政府债务开展逐笔清理，经统计，截至2014年底，全市地方政府性存量债务余额为13.8亿元。同时持续开展财政收回财政性资金借款工作，到2014年12月我市财政实际借出资金达34241.53万元，占用了财政资金的正常运行空间，截至2014年12月31日已经收回借款16890.35万元，取得了一定的成效。
（三）积极落实财政支农惠农政策。全年农、林、水支出完成70638万元，比上年增加23790万元，增长50.78％。
有力支持了农田水利、农村能源、农业综合开发、农业抗灾救灾和防汛抗旱、森林防火、新农村示范等支农、强农、惠农工程。一是加大“三农”投入。完善和规范粮食直补和农资综合补贴程序，促进粮食增产和农民增收；落实2014年退牧还草项目相关政策；保障农业和森林保险；申请立项并批复各乡镇实施一事一议财政奖补普惠制项目21个，组织实施美丽乡村建设项目2个；拨入财政扶贫资金7946万元；争取农业综合开发项目资金1895万元。二是加大教育事业投入。安排教育支出36544万元，同比增长20.02%。积极推进免费义务教育，加强教育基础设施建设，优化办学条件，优化师资结构，做好义务教育经费保障工作，已实现“乡办小学、县办初中”的目标，促进了教育事业的健康发展。三是加强医疗卫生公共服务保障体系建设。安排医疗卫生支出16395万元，同比增长10.13%。加紧落实医疗卫生改革政策，贯彻实施国家基本药物制度，乡镇及社区基层卫生机构全部实行基本药物零差率销售，扩大新型农村合作医疗覆盖面。四是完善社会保障体系，保障弱势群体共享改革发展成果。安排社会保障和就业支出34867万元，同比增长5.24%。其中城乡低保补助资金9489万元、城乡居民养老保险资金1780万元、城乡医疗救助资金1520万元、农村危房改造资金
2615万元，其他民政资金570万元。
（四）着力创新体制，推进精细化理财。坚持以改革创新为动力，进一步深化财政体制机制改革，构建公共财政体系，为推进新《预算法》奠定基础。一是完善预算执行管理，加强预算支出监管。为推动依法理财、科学理财、民主理财、阳光理财的公共财政体制构建进程，保障公民的知情权、参与权、表达权和监督权，切实提高财政资金使用效益，自2014年起，除涉密部门及事项外，全市所有通过财政拨款的部门均公开了本部门预决算及“三公”经费支出，2014年我市“三公”经费支出3259.24万元，比上年减少1072.37万元，同比下降24.76%。2014年8月1日起，全市启动了预算执行动态监控，对本级预算单位执行国库集中支付资金流向的监督和控制，逐步实现了对财政资金的实时、动态的监控，从而有效防止了单位在用款方面的盲目性和随意性。二是大力推行公务卡改革，严控“三公经费”支出，严格大额支付审核，公务消费中的现金流量大幅减少，公务支出阳光机制逐步形成。三是加强国有资产监管。对44个单位申请处置资产进行了审批，处置收益24.7万元，处置收益全部入库，真正做到资产处置的公开、公平、公正，最大限度地实现了国有资产保值增值。
（五）硬化监督提高依法理财水平。一是加强制度建 设，在原有各项规章制度的基础上，年内制定了《香格里拉县2014—2015年度政府集中采购目录及采购限额标准》、《香格里拉县国家机关和事业单位差旅费管理办法》、《香格里拉县财政性资金管理办法》、“8·28、8·31”地震资金及“1·11”古城火灾资金的相关管理办法，将救灾资金纳入财政专户管理，并多次组织相关部门到11个乡镇检查地震救灾资金及“1·11”古城火灾救灾资金使用情况，累计拨付“8·28”“ 8·31”救灾资金13051万元、“1·11”古城火灾救灾资金4732万元、泥石流救灾资金1120万元，财政管理各项工作得以有序推进。二是按照“事前审核预算，总额控制，事后决算”的管理办法，对各单位上报的经费预算报告进行全面审核处理。三是强化监督管理，对十一个乡镇财政所、校区、合管办的财务收支行为及强农惠农资金、各种补贴资金、救灾专项资金和其它专项资金进行清理检查。
三、存在的困难和问题
一是经济基础薄弱，收入增长乏力。我市经济总量偏小，财政收入规模偏小，可用财力偏低，主体税种增长乏力，缺乏新的收入增长点和骨干财源。同时，财政投资拉动力减弱，我市属典型的投资拉动型经济，工业企业习惯依靠投资实现发展。然而，随着经济运行逐渐步入“新常态”，财政收入趋缓，这种高投资态势已无法持续，部分工业企业经营状况陷入困境。二是财政增支多，收支矛盾突出。财政基础薄弱问题在短期内无法解决。教育、农业、社会保障和就业、医疗卫生等方面刚性投入增加，项目配套资金大，财政要保证的重点支出项目越来越多，基本公共服务支出需求也大幅增长，财政支出压力有增无减，收支矛盾越趋尖锐。三是政府债务高企，债务占财政收入比重持续上升，随着还款付息任务加重、压力增大，债务风险突出，融资能力降低。四是公共财政制度建设还不够完善，有待进一步加大宣传力度，调动部门积极性。
四、2015年财政工作展望
2015年，是全面贯彻落实党的十八大精神、十八届四中全会精神和省州财政工作会议精神，加快推进转型跨越、为全面建成小康社会奠定坚实基础的关键之年。我们一定会按照中央经济工作会议、省、州财税工作会议的总体部署，紧紧围绕与全州全省同步实现小康社会的目标及我市中心工作，按照稳中求进、改革创新的总要求，以践行新《预算法》为契机，以开展“忠诚、干净、担当”实践活动为切入点，全面深化改革，强化创新驱动，全力支持经济发展，进一步做大财政“蛋糕”，切实重视和解决民生问题，着力推进各项社会事业，促进全市经济社会健康有序发展。
主任、各位副主任、各位委员，我们将认真贯彻落实科学发展观，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，认真履行职责，更加坚定信心，抢抓机遇，开拓创新，克难攻坚，奋力拼搏，为推动全市经济社会跨越发展作出新的更大贡献，奋力谱写中国梦香格里拉新篇章。
以上报告，请予审议审查。
滇公网安备53342102000068号