监督索引号53340100131800000

附件2-1

香格里拉市财政局2022年预算公开目录

第一部分 香格里拉市财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 香格里拉市财政局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

附件2-2

香格里拉市财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

 1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全市财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

 2、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规和规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

 3、编制全市和市本级年度财政预算草案，执行市人代会批准的财政预算，依法管理财政收支和国库拨款；编制全市和市本级年度财政决算；受市政府委托，向市人代会和人大常委会报告全市和市本级财政预算调整及执行情况和预算草案；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；负责全市行政性收费和罚没票据的管理并监督行政性收费标准及“收支两条线”的执行；管理市级预算外资金和财政专户，政府性基金和专项资金。

 4、根据市人民政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；根据国民经济发展计划，制定并组织实施、管理和监督全市财政税收收入计划；负责拟定全市非税收入的法规制度和市本级非税收入的征管。

 5、拟定市乡财政管理体制，合理划分收支范围和调度财政资金；指导和监督乡镇财政工作及预算执行。

 6、管理和监督市级公共支出；制定全市需统一的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

 7、有效组织财政收支，合理调剂资金。办理和监督市级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金、农业综合开发资金等。

 8、参与全市社会保障制度改革和政策、法规、财务管理制度的研究制定；管理和监督全县财政社会保障支出、社会保障基金账户及使用情况；参与制定住房、国有土地使用制度改革政策。

 9、拟定和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度；制定全市性的基本建设财务管理办法；负责地方金融企业财务监管工作。

10、组织实施国有资产权属界定、产权登记和转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监督市国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

 11、管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，拟定政府债务管理的实施办法和规章制度；承担外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作；统一管理市政府的国内外债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

 12、管理和指导全市会计工作，在全面贯彻执行《会计法》的基础上，监督执行各项会计法规制度、准则；保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

  13、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督市级部门和乡镇财政财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

  14、制定全市财政科学研究计划和财政教育规划；组织指导全市财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

  15、负责管理全市财政系统局域网络的运行工作和安全防范措施。负责为市委、市政府提供财政管理、改革方面的信息资料。

（二）机构设置情况

从预算单位构成看，我单位属于一级预算单位。内设14个股室，包含：办公室；预算股；国库股；社保股；绩效评价股；会计法规股；行政政法股；教育文化股；国资股；经济建设股；金融股；综合股；采购股；农业农村股。

（三）重点工作概述

编制全市和市本级年度财政预算草案，执行市人代会批准的财政预算，依法管理财政收支和国库拨款；编制全市和市本级年度财政决算；受市政府委托，向市人代会和人大常委会报告全市和市本级财政预算调整及执行情况和预算草案；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制43人，其中：行政编制35人，事业编制4人，机关工勤4人。在职实有42人，其中： 财政全额保障43人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员7人，其中： 离休 0人，退休7人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入1498.58万元，其中：一般公共预算1498.58万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比增加22.46万元，主要原因为2022年预算项目资金增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入1498.58万元，其中:本年收入1498.58万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1498.58万元（本级财力1498.58万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比增加22.46万元，主要原因为2021年预算项目资金增加。

四、 预算单位支出情况

2022年部门预算总支出1498.58万元。财政拨款安排支出1498.58万元，其中：基本支出1198.58万元，与上年对比增加28.46万元，主要原因是2022年人员增加，人员经费支出增加；项目支出300万元，与上年对比减少6万元，主要原因是会计集中核算系统项目资金减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，2010601科目主要用于人员工资，办公费及各股室工作经费。2080505科目单位养老保险支出、2080599科目支出离退休经费。2101101行政单位医疗、2101103公务员医疗补助、2109999体检费，2210201住房公积金。

五、 省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

功能科目分组，主要用于无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

功能科目分组，主要用于无。

（三）经济社会事业发展事项

功能科目分组，主要用于无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额223.8万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算223.8万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

香格里拉市财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8万元，较上年增加0万元，增长0%，增减无变化，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

香格里拉市财政局2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，增减无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减无变化。

（二）公务接待费

香格里拉市财政局2022年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，增减无变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

香格里拉市财政局2022年公务用车购置及运行维护费为8万元，较上年增加0万元，增长0%，增减无变化。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%，增减无变化；公务用车运行维护费8万元，较上年增加0万元，增长0%，增减无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增减无变化。

2022年度“三公”经费支出预算是合理使用资金，严格按政府、财政要求规范支出，严格开支，保证市委工作及办公室工作正常运转。

八、重点项目预算绩效目标情况

按《支出绩效评价管理办法》规定，我单位分别编制了部门整体支出和项目支出绩效目标，并经市人大审议通过（明细见附表）。我单位将牢牢树立绩效管理理念、强化主体意识、落实工作责任，切实将绩效评价作为改进工作管理、提升工作水平、提高资金效益的有力措施。在开展评价工作中，积极提供资料、主动配合工作，共同推进绩效评价有序开展、取得实效。（详见附见3）

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

    1、三公经费：纳入中央财政预决算管理的“三公经费”，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    3、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    4、政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途。

    5、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    6、其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

    7、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

    8、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

机关运行经费安排:工资褔利支出1116.74万元(其中:基本工资176.86万元,津贴补贴614.83万元,奖金14.74万元,养老保险102.87万元,职工基本医疗保险48.22万元,公务员医疗补助26.49万元,其他社会保障交费2.4万元,住房公积金79.46万元,其他工资褔利支出28.8万元)。商品服务支出376.04元(其中:办公费23.84万元,印刷费3.6万元，咨询费0万元，水费0.34万元，电费6万元，邮电费2.16万元，租赁费0万元，维修（护）费0万元，培训费6万元，工会经费10.7万元,褔利费0.15万元,公务用车运行维护费5万元,其他交通费37.47， 其他商品和服务支出42.78万元)。对个人和家庭的补助5.8万元（其中：生活补助3.3万元,其他对个人和家庭的补助2.5万）。其他支出6.7万元，项目支出300万元。工资褔利支出比上年增加3%，主要原因人员增加，调出和退休人员较多，新录用人员增加，项目资金增加。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2021年12月31日财政局部门资产总额377.11万元，其中流动资产281.11万元，固定资产96万元，对外投资有限证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元，与上年相比，资产总额减少1174.79万元，其中流动资产减少1169.79万元，固定资产5万元，处置房屋建筑0平方米，账面价值0万元，处置车辆0万元，账面原值0万元，报废报损资产0万元，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元，资产使用收入0万元，其中出租资产0万元，鉴于截至2021年12月的国有资产占有精准数据，需要在2021年决算编制后才能汇总。

附件4

香格里拉市财政局2022年预算重点领域财政项目文本公开

1、 项目名称

香格里拉市预算执行绩效评价项目

2、 立项依据

《香格里拉市2021年预算绩效目标实施方案》、《购买服务协议》

3、 项目实施单位

  香格里拉市所有报送预算绩效目标的行政事业单位、全市债务涉及预算单位、全市预算编制报送单位以及扶贫资金、直达资金涉及预算单位

4、 项目基本概况

   全覆盖的预算绩效管理体系、实现预算和绩效管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效率，改善预算资金分配的固化格局，提高预算管理水平和政策实施效果，对标准化平台、债务监控系统、扶贫及直达资金监控系统进行运行维护，聘请第三开展绩效评价工作。

5、 项目实施内容

通过对标准化平台、债务监控系统、扶贫及直达资金监控系统的运行维护，更好的支撑预算绩效管理体系，聘请第三方开展绩效评价工作，并依托预算绩效评价管理体系对标准化平台、债务系统、扶贫及直达资金监控系统所涉及业务进行事前、事中、事后监督。基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效率，改善预算资金分配的固化格局，提高预算管理水平和政策实施效果。

6、 资金安排情况

本级财力安排健全、完善整个绩效评价体系涉及经费200万元。

7、 项目实施计划

一是通过对标准化平台运行维护达到年度预算编制填报工作、指标分配、下达工作高效、高质完成的目标。

二是通过对扶贫及直达资金监控系统的维护完成对扶贫资金、直达资金的收支情况进行适时动态跟踪，监督资金使用情况、推进项目实施进度。

三是通过对债务监测平台的运行维护，实时掌控债务限额情况、债务申报情况、债务偿还情况、提高我市债务风险防范。

四是通过聘请第三方开展绩效评价，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行、决算以及预算审查的各个环节之中，包括绩效事前评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等。运用科学、合理的绩效评价体系和方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

标准化平台、扶贫和直达资金监控系统以及债务监控等系统顺利运行，可以更好的服务、支撑整个绩效评价体系，进一步推动绩效评价体系的健全完善，完善的绩效评价机制可以有效的监督各平台运行情况，二者相辅相成，可以更好的推动财政工作的开展。

8、 项目实施成效

为推进我市预算绩效管理工作，提高全市预算单位的绩效意识和绩效评价工作水平，同时为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”的要求以及实现我市预算支出绩效评价全覆盖。实现预算和绩效管理一体、提高财政资源配置效率和使用效率、改善预算资金分配的固化格局。我市通过对标准化平台、扶贫和直达资金监控系统以及债务监控系统的运行维护，推动整个绩效评价体系的建设，同时聘请第三方与香格里拉市财政局合作，建立健全我市绩效评价体系、完善绩效项目库建设、对绩效评价再评价、完成专家库的建立。

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