香格里拉市审计局2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级和市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对市政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

向中共香格里拉市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受香格里拉市人民政府委托向香格里拉市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：经济责任审计股、行政事业审计股、财政审计股、固定资产投资审计股、法规股、办公室。

所属单位3个，其中：行政单位1个；参公单位0个；事业单位2个。

行政单位1个，是：香格里拉市审计局（本级）

事业单位2个，分别是：

1.香格里拉市政府投资审计中心

2.香格里拉市审计计算机技术中心

（二）决算单位构成

我单位作为云南省审计厅的三级预算单位纳入2024年度部门决算编报的范围。

纳入香格里拉市审计局2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.香格里拉市审计局

纳入香格里拉市审计局2024年度部门决算编报的单位与所属单位范围存在差异，主要原因是上述2个事业单位属于未独立核算的事业单位，故由香格里拉市审计局会计核算并编制预决算。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员20人。包括财政拨款开支经费的：公务员13人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员6人，机关和事业工人1人，经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人，经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

牢牢把握政治属性，强化党对审计工作的全面领导。坚决把党的政治建设摆在首位，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。认真落实落细市委对审计工作的工作部署，严格执行重大事项请示报告制度，向市委审计委员会报送审计重大事项，获得领导批示专报、文件共59篇次。全市共审计（调查）项目41个，为国家增收节支2,326.00万元。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

香格里拉市审计局2024年度没有政府性资金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；香格里拉市审计局2024年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

香格里拉市审计局2024年度收入合计2,472,403.22元。其中：财政拨款收入2,472,403.22元，占总收入的100.00%；无上级补助收入、无事业收入、无经营收入、无附属单位上缴收入；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加3,033.08元，增长0.12%。其中：财政拨款收入增加3,033.08元，增长0.12%；无上级补助收入、无事业收入、无经营收入、无附属单位上缴收入、无其他收入，与上年一致；主要原因是：我单位提前退休转正式退休一名事业人员，投资审计委托业务费增加，导致财政拨款收入增加。

二、支出决算情况说明

香格里拉市审计局2024年度收入合计2,472,403.22元。其中：财政拨款收入2,472,403.22元，占总收入的100.00%；无上级补助收入、无事业收入、无经营收入、无附属单位上缴收入、无其他收入，与上年一致。

与上年相比，收入合计增加3,033.08元，增长0.12%。其中：财政拨款收入增加3,033.08元，增长0.12%；无上级补助收入、无事业收入、无经营收入、无附属单位上缴收入、无其他收入，与上年一致。主要原因是：我单位提前退休转正式退休一名事业人员，投资审计委托业务费增加，导致财政拨款收入增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障香格里拉市审计局机构正常运转的日常支出1,702,415.22元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,702,415.22元，占基本支出的100.00%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障香格里拉市审计局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,437,025.12元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

审计业务经费支出1,437,025.12元，主要用于专项业务工作的经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市审计局2024年度一般公共预算财政拨款支出3,139,440.34元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加818,150.28元，增长132.22%，完成年初预算的100.00%。主要原因是2023年投资审计委托业务费于2024年1月支出，因此项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出2,651,862.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.47%，完成年初预算的100.00%。其中：行政运行1,702,415.22元，主要用于香格里拉市审计机关人员经费及公用经费支出；审计业务1,437,025.12元，主要用于香格里拉市审计机关审计项目经费支出；事业运行200,275.36元，主要用于审计机关下属事业单位人员经费及公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是2023年投资审计委托业务费于2024年1月支出，因此项目支出增加；

2.无外交（类）支出，年初无此项预算；

3.无国防（类）支出，年初无此项预算；

4.无公共安全（类）支出，年初无此项预算；

5.无教育（类）支出，年初无此项预算；

6.无科学技术（类）支出，年初无此项预算；

7.无文化旅游体育与传媒（类）支出，年初无此项预算；

8.社会保障和就业（类）支出181,529.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.78%，完成年初预算的100.00%。

9.卫生健康（类）支出148,256.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%，完成年初预算的100.00%。

10.无节能环保（类）支出，年初无此项预算；

11.无城乡社区（类）支出，年初无此项预算；

12.无农林水（类）支出，年初无此项预算；

13.无交通运输（类）支出，年初无此项预算；

14无资源勘探工业信息等（类）支出，年初无此项预算；

15.无商业服务业等（类）支出，年初无此项预算；

16.无金融（类）支出，年初无此项预算；

17.无援助其他地区（类）支出，年初无此项预算；

18.无自然资源海洋气象等（类）支出，年初无此项预算；

19.住房保障（类）支出157,790.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.03%，完成年初预算的100.00%。

20.无粮油物资储备（类）支出，年初无此项预算；

21.无国有资本经营预算（类）支出，年初无此项预算；

22.无灾害防治及应急管理（类）支出，年初无此项预算；

23.无其他（类）支出，年初无此项预算；

24.无债务还本（类）支出，年初无此项预算；

25.无债务付息（类）支出，年初无此项预算；

26.无抗疫特别国债安排（类）支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于日常办公及出差公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关、党委、政府及相关部门调研指导工作，各级审计机关之间学习交流等发生的公务接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市审计局2024年机关运行经费支出0.00元，上年增加120,303.59元，增长38.36%，主要原因是购买了两台台式电脑、购买一台打印机、三期网络运行维护费支出。单位机关运行经费主要用于购买金审三期电脑、办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，香格里拉市审计局资产总额2,946,259.62元，其中，流动资产1,436,849.08元，固定资产1,507,116.44元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,294.10元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少901,331.65元，其中固定资产减少164,868.27元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额907,618.66元，其中：政府采购货物支出92,100.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出815,518.66元。授予中小企业合同金额907,618.66元，其中：授予小微企业合同金额897,618.66元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

香格里拉市审计局2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

审计业务：审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

其他审计事务：审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。