香格里拉市审计局2023年预算公开目录

第一部分 香格里拉市审计局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 香格里拉市审计局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

香格里拉市审计局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

制定全市审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

向香格里拉市人民政府和州审计局提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受香格里拉市人民政府委托向香格里拉市人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向香格里拉市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布（公告）审计结果。向香格里拉市人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

（二）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：经济责任审计股、行政事业审计股、财政审计股、固定资产投资审计股、法规股、办公室。

所属事业单位2个，分别是：

1.香格里拉市政府投资审计中心

2.香格里拉市审计计算机技术中心。

（三）重点工作概述

1.重大政策措施落实情况跟踪审计。围绕党中央、国务院、迪庆州委、香格里拉市政府中心工作，审查市级各有关部门和单位2023年重大政策措施贯彻落实情况。重点关注重大战略实施、重要改革深化、重大项目推进、重点资金保障、政策措施配套衔接等事项。

2.市本级2022年度预算执行及决算草案审计。以提升财政管理水平和财政决算草案编报质量，提高财政资金使用绩效为目标，审查2022年度组织本级预算执行和其他财政收支管理情况、财政决算草案编制情况，重点关注财政体制改革任务措施落实情况，预算编制及执行情况，决算草案编报情况。

3.全市财政部门存量资金及往来款项管理专项审计调查。以推动“六保”“六稳”工作、过“紧日子”相关重大政策措施落实为目标，对各级财政部门清理盘活存量资金情况以及暂存暂付款项管理情况进行专项审计调查。

4.市级部门预算执行全覆盖审计。以促进规范部门预算管理，落实厉行节约和过“紧日子”要求，提高财政资金使用绩效为目标，在对市级部门预算、决算草案和财务核算电子数据全面采集分析的基础上，重点对部门预算编制及执行、预算绩效管理、项目管理、国有资产管理、存量资金、非税收入管理、决算草案编制等情况进行审计。

5.市管领导干部经济责任审计。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、担当作为、廉洁用权为目标，围绕领导干部权力运行和责任落实，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、重大决策部署，本地区本部门重要发展规划和政策措施制定、执行及效果，重大经济事项决策、执行及效果等情况。

6.市管领导干部离任经济事项交接鉴证。审核离任领导干部任职期末单位的财政财务收支结余、资产、负债、损益、债权债务、重要经济事项决策执行情况以及个人保管使用单位财产移交情况等。

7.市管领导干部自然资源资产离任（任中）审计。以贯彻落实绿色发展理念，促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，重点关注领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署、遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规、相关目标任务完成、相关资金征管用和项目建设运行等情况。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位2个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制21人，其中：行政编制14人，工勤人员编制1人，事业编制6人。在职实有20人，其中： 财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入 239.45万元，其中：一般公共预算239.45万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比部门财务总收入增加80.07万元，增长50.24%，其中：一般公共预算较上年增加80.07万元，增长50.24%。主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入239.45万元，其中:本年收入239.45万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款239.45万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比部门财政拨款收入增加80.08万元，增长50.24%，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

四、预算单位支出情况

（本条分组按项级科目细化）

2023年部门预算总支出239.45万元。财政拨款安排支出239.45万元，其中：基本支出129.45万元，与上年对比增加80.07万元，增长162.15%，主要原因主要原因是按标准测算的公用经费的增加；项目支出110万元，与上年持平。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况:

一般公共服务支出-审计事务-行政运行75.16万元，主要用于我部门工资福利支出、差旅费、办公费等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务110万元，主要用于我部门审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行18.11万元，主要用于审计机关下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出13.95万元，主要用于我部门缴纳职工基本养老保险。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出0.15万元，主要用于我部门职工其他养老支出。

社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤1.09万元，主要用于我部门机关事业单位职工遗属生活补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗5.16万元，主要用于我部门医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗1.23万元，主要用于我部门下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助3.41万元，主要用于我部门公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.23万元，主要用于我部门下属事业单位医疗补助。

卫生健康支出-其他卫生健康支出-其他卫生健康支出0.50万元，主要用于我部门职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金10.46万元，主要用于我部门职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

无。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

香格里拉市审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，较上年减少2.00万元，下降100%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

无。

（二）公务接待费

无。

（三）公务用车购置及运行维护费

香格里拉市审计局2023年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，较上年减少2.00万元，下降100%。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年持平；公务用车运行维护费2.00万元，较上年减少2.00万元，下降100%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过“紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

香格里拉市审计局重点项目为审计业务经费，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到25个以上，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于25篇，提交审计信息不少于20篇，审计建议采纳率高于95%，向社会公告审计结果不少于10篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

无。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，香格里拉市审计局资产总额4,574,516.79元，其中，流动资产3,081,085.75元，固定资产1,493,431.04元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加859,716.85元，其中固定资产增加63,755.09元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。