监督索引号53340100236001201000

香格里拉市上江乡小学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

香格里拉市上江乡小学是一所事业单位，服务香格里拉市上江辖区小学教育工作，隶属香格里拉市教育局直接领导。学校财务由市财政统一预算，纳入国库集中支付管理范围。

①坚决贯彻执行党和国家的路线、方针、政策，执行上级党委和行政部门的指示。坚持社会主义办学方向，努力按教育规律办学。拟订学校教育改革与发展战略，制定学校教育事业发展规划和年度计划并组织实施。

②负责全校义务教育等管理工作，负责学校的规划和布局调整，促进全校教育协调均衡发展。

③负责全校教师队伍建设和管理工作，依法管理教师的编制、资格认定、职务评聘、考核、聘用、培训等。

④负责统筹管理全校教育经费，协调督促落实确保教师工资统一发放和合理安排学校正常运转经费；组织实施学校建设；管好用好教育经费；落实学生资助政策；完成国家、省、市教育大计。

⑤坚持勤俭办学的精神，管理学校的经费、校舍和设备，组织实施学校基本建设，不断改善办学条件，提高办学效益，健全学校各种规章制度和教职工岗位责任制，加强和改善学校管理，建立正常的教学秩序，树立良好校风、教风和学风。

 ⑥协调学校外部关系，加强学校与社会、学生家长的联系，争取社会各界支持。

 ⑦积极推进学校社会主义精神文明建设，完成香格里拉市教育局及其他上级部门安排的其他工作，并创学校特色。

（二）2024年度重点工作任务概述

 1.推进德育序列化特色建设为契机，拓展德育工作新途径，创设良好的学校德育环境，增强德育工作的主动性和社会实效性。抓礼仪教育，创文明校风，从常规训练入手，使文明具体化，对学生进行德育教育，使德育内容专题化、规范化。

2.全面提高教学质量为中心，引导教师牢固树立质量意识，用好教材，不断反思自己的教学行为，改进教学方法，提高课堂学习的有效性。继续实施分层教研，重点抓好教研组教研，构建由“一线教师--教研组--学科组--学校”组成的四级立体式教研网络。

3.开展师德达标活动，培育教师高尚师德，使教师具有高尚的职业道德和良好的师表风范。

以学校为基地，开展好校本培训工作，采用集中学习的方式，对不同层次的教师进行培训。

4.加强后勤常规管理，提倡勤俭节约，加大教学设施的保管及更新力度，保障供求平稳，认真做好各项维修工作。严格财经纪律，落实财务制度，不断规范管理行为，完善财务公开程序，增加财务透明度。

5.开展“安全伴我行”主题教育，坚持每周每日安全教育活动，通过黑板报、晨夕会等形式，营造“人人讲安全，处处讲安全”的浓厚氛围。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长室、办公室、教务处、教研室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作香格里拉市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员70人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员68人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员15人。包括财政拨款开支经费的人员15人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计11人（离休0人，退休11人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员64人（离休1人，退休63人）。年末学生512人。年末遗属12人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。例如：本单位XX年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

香格里拉市上江乡小学2024年度收入合计22366988.30元。其中：财政拨款收入22366988.30元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入0元；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少185223.97元，下降0.82%。其中：财政拨款收入减少185223.97元，下降0.82%；主要原因是。1.本年人员类经费减少，本年无调入人员，均为新招录人员故相应人员类支出减少，其次本年无特殊补发项，所以基本支出减少。2.本年营养餐按学生实际在校天数进行核算，相较于定额享受节省开支。

二、支出决算情况说明

香格里拉市上江乡小学2024年度支出合计22366988.30元。其中：基本支出18651269.46元，占总支出的83.39％；项目支出3,715,718.84元，占总支出的16.61％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少185223.97元，下降0.82%。其中：基本支出减少96832.92元，下降0.52%；项目支出减少88391.05元，下降2.32%；主要原因是1.本年人员类经费减少，本年无调入人员，均为新招录人员故相应人员类支出减少，其次本年无特殊补发项，所以基本支出减少。2.本年营养餐按学生实际在校天数进行核算，相较于定额享受节省开支。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障香格里拉市上江乡小学机构正常运转的日常支18651269.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18309341.01元，占基本支出的98.17％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费341928.45元，占基本支出的1.83％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障香格里拉市上江乡小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3715718.84元。其中：基本建设类项目支出0元。

香财教〔2024〕70号2024年迪庆州15年免费教育童之梦幼儿园公用经费补助资金项目经费184800.00元，主要用于保障上江乡童之梦幼儿园的日常教育教学工作。

香财教〔2024〕70号2024年迪庆州15年免费教育中心幼儿园公用经费补助资金项目经费369500.00元，主要用于保障上江乡中心幼儿园日常教育教学工作

香财教〔2024〕128号2024年秋季学期童之梦第二批高原农牧名子女学生生活补助资金项目经费49500.00元，主要用于发放童之梦幼儿园高原农牧民子女学生生活补助。

香财教〔2024〕128号2024秋季学期中心园第二批高原农牧名子女学生生活补助资金项目经费112500.00元，主要用于发放上江乡中心幼儿园高原农牧民子女学生生活补助。

香财教〔2024〕13号2023年度结转资金2023年中心幼儿园公用经费补助资金项目经费21.14元，主要用于补充本年免保教公用经费。

香财教〔2024〕13号2023年度结转资金2023年提前下达秋季中幼儿园生活补助资金项目经费49870.59元，主要用于清退2023年秋季学期学生高原农牧民子女学生生活补助。

香财教〔2024〕1号2024年香格里拉市上江乡中心幼儿园州级公办幼儿园公用经费专项补助资金项目经费70980.00元，主要用于保障上江乡中心幼儿园教育教学工作的正常开展。

香财教〔2024〕70号2024年迪庆州15年免费教育中心幼儿园高原农牧民子女补助资金项目经费89100.00元，主要用于发放上江乡中心幼儿园2024年春季学期高原农牧民子女学生生活补助。

香财教〔2024〕70号2024年迪庆州15年免费教育童之梦幼儿园高原农牧民子女补助资金项目经费57125.25元，主要用于发放上江乡童之梦幼儿园2024年春季学期高原农牧民子女学生生活补助。

香财教〔2024〕12号2024年香格里拉市上江乡小学上级补助第一批营养改善计划中央专项补助资金项目经费405420.00元，主要用于支付上江乡小学2024年营养改善资金。

香财教〔2024〕73号2024年第二批城乡义务教育县级配套资金项目经费21.16元，主要用于上江小学教育教学工作的正常开展。

香财教〔2024〕122号2024年义务教育课后服务省对下资金项目经费99209.00元，主要用于分配2024年教师课后服务费。

香财教〔2024〕1号2024年香格里拉市上江乡小学义务教育特殊教育地方级公用经费项目经费10322.40元，主要用于保障随班就读学生教育教学工作。

香财教〔2023〕69号2023年城乡义务教育中央及省级直达资金2024年义教资金项目经费，主要用于补充2024年义教公用经费。

香财教〔2024〕13号2023年度结转资金2023年秋季学期高原农牧民子女学生生活费资金项目经费269445.26元，主要用于清退2023年秋季学期学生高补。

香财教〔2024〕47号2024年小学春季学期高原农牧民子女学生生活补助资金项目经费681750.00元，主要用于发放2024年春季学期高原农牧民子女学生生活补助。

香财教〔2024〕129号2024年秋季学期高原农牧民子女学生生活补助资金项目经费664200.00元，主要用于发放2024年秋季学期高原农牧民子女学生生活补助。

香财教〔2024〕12号2024年城乡义务教育中央直达资金2024中央义教资金项目经费388515.00元，主要用于上江小学2024年日常教育教学工作的经费开支。

香财教〔2024〕73号2024年第二批城乡义务教育省级直达资金项目经费92635.38元，主要用于上江小学2024年日常教育教学工作的经费开支。

香财教〔2024〕48号2023年城乡义务教育公用经费提标省级配套资金项目经费7181.82元，主要用于上江小学2024年日常教育教学工作的经费开支。

香财教〔2024〕1号2024年香格里拉市上江乡小学义务教育特殊教育地方级公用经费项目经费840.00元，主要用于要用于保障随班就读学生教育教学工作。

香财教〔2024〕12号2024年香格里拉市上江乡小学上级补助特殊教育公用经费项目经费33566.40元，主要用于要用于保障随班就读学生教育教学工作。

香财教〔2024〕73号2024年特殊教育公用经费省级资金项目经费7560.00元，主要用于要用于保障随班就读学生教育教学工作。

香财综〔2024〕85号香格里拉市财政局下达2024年体育彩票公益资金项目经费40000.00元，主要用于业训网点测试赛经费。

香财教〔2024〕54号2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金项目经费15000.00元，主要用于少年宫兴趣课活动开展资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

香格里拉市上江乡小学2024年度一般公共预算财政拨款支出22366988.30元,占本年支出合计的100%。与上年相比减少185223.97元，下降0.82%,完成年初预算的118.09%。主要原因是2024年我校预算数据内不包含上级补助资金，决算数据内包含上级补助资金故差异较大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出。无支出,年初无此项预算。

2.外交（类）支出。无支出,年初无此项预算。

3.国防（类）支出。无支出，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出。无支出,年初无此项预算。

5.教育（类）支出17201627.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.91%，完成年初预算的122.87%。主要用于教师基本工资、津贴补贴等人员经费支出及学校日常公用经费支出。造成预决差异的主要原因是2024年我校预算数据内不包含上级补助资金，决算数据内包含上级补助资金故差异较大。

6.科学技术（类）支出。占无支出，年初无此项预算。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出。无支出，年初无此项预算。

  8.社会保障和就业（类）支出1940131.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.67%。完成年初预算的102.36%，主要用于缴纳教职工养老保险。造成预决算差异的主要原因是由于预算数是按照上年度工资进行测算，2024年度工资变动导致养老保险基数增加因此缴纳数增加。

  9.卫生健康（类）支出1705426.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.68%。完成年初预算的104.00%，主要用于教职工基本医疗保险及公务员医疗保险。造成预决算差异的主要原因是由于预算数是按照上年度工资进行测算，2024年度工资变动导致医疗保险基数增加因此缴纳数增加。

10.节能环保（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 11.城乡社区（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 12.农林水（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 13.交通运输（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 14.资源勘探工业信息等（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 15.商业服务业等（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 16.金融（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 17.援助其他地区（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 19.住房保障（类）支出1464803.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.55%。主要用于教职工缴纳住房公积金；造成预决算差异的主要原因是由于2024年度有退休人员住房补贴，及2024年住房公积金基数重核，导致基数增加，缴纳数增加。

20.粮油物资储备（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 21.国有资本经营预算（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 23.其他（类）支出55000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.25%，主要用于少年宫建设及业训网点测试赛经费。年初无此项预算。

 24.债务还本（类）支出。无支出，年初无此项预算。

 25.债务付息（类）支出。占无支出，年初无此项预算。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出。无支出，年初无此项预算。

4、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，决算为19992.50元，完成年初预算的99.96%；支出决算较上年增加270.00元，增长1.37%。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为19992.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的99.96%。；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项目支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加270.00元，增长1.37%；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000元，支出决算为19992.50元，完成年初预算的99.96%，支出决算较上年增加270.00元，增长1.37%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为19992.50元，完成年初预算的99.96%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是年初在预留公车保险服务费时，由于费用未产生导致多预算7.50元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加270.00元，增长1.37%；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2024年进行公车北斗定位仪安装及喷公车标识，导致三公经费增加

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、检车费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

香格里拉市上江乡小学2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，主要原因是香格里拉市上江乡小学为全额拨款事业单位无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，香格里拉市上江乡小学资产总额37183145.72元，其中，流动资产108956.48元，固定资产34061449.68元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3012739.56元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1746970.42元，其中固定资产减少1583188.53元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额303012.5元，其中：政府采购货物支出117280.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出185732.50元。授予中小企业合同金额60022.50元，其中：授予小微企业合同金额60022.50元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

3.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

4.基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

5.项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指部门公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费：指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

监督索引号53340100236001201111