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迪庆州香格里拉市财政局2021年度部门决算公开目录

第一部分  迪庆州香格里拉市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  迪庆州香格里拉市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

 1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全市财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

 2、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规和规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

 3、编制全市和市本级年度财政预算草案，执行市人代会批准的财政预算，依法管理财政收支和国库拨款；编制全市和市本级年度财政决算；受市政府委托，向市人代会和人大常委会报告全市和市本级财政预算调整及执行情况和预算草案；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；负责全市行政性收费和罚没票据的管理并监督行政性收费标准及“收支两条线”的执行；管理市级预算外资金和财政专户，政府性基金和专项资金。

 4、根据市人民政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；根据国民经济发展计划，制定并组织实施、管理和监督全市财政税收收入计划；负责拟定全市非税收入的法规制度和市本级非税收入的征管。

 5、拟定市乡财政管理体制，合理划分收支范围和调度财政资金；指导和监督乡镇财政工作及预算执行。

 6、管理和监督市级公共支出；制定全市需统一的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

 7、有效组织财政收支，合理调剂资金。办理和监督市级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金、农业综合开发资金等。

 8、参与全市社会保障制度改革和政策、法规、财务管理制度的研究制定；管理和监督全县财政社会保障支出、社会保障基金账户及使用情况；参与制定住房、国有土地使用制度改革政策。

 9、拟定和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度；制定全市性的基本建设财务管理办法；负责地方金融企业财务监管工作。

 10、组织实施国有资产权属界定、产权登记和转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监督市国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

 11、管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，拟定政府债务管理的实施办法和规章制度；承担外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作；统一管理市政府的国内外债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

 12、管理和指导全市会计工作，在全面贯彻执行《会计法》的基础上，监督执行各项会计法规制度、准则；保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

 13、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督市级部门和乡镇财政财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

 14、制定全市财政科学研究计划和财政教育规划；组织指导全市财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

 15、负责管理全市财政系统局域网络的运行工作和安全防范措施。负责为市委、市政府提供财政管理、改革方面的信息资料。

（二）2021年度重点工作任务介绍

面对经济形势的新常态及财政收支运行异常困难的实际现状，财税部门严格按新修订的《中华人民共和国预算法》和相关法规要求，认真执行市人大及其常务委员会批准的预、决算和预算调整方案，扎实落实人大决议及意见，主动吸纳审计提出的建议并抓好整改落实，充分发挥财政协调作用，分析收入形势，强化征管措施，努力完成全年收入目标任务，全市财政工作继续保持良好发展态势。

始终抓好财源建设这个基础，主动作为抓收入、依法作为抓支出，切实保障支出需求面对严峻的财政经济形势，市委、市政府高度重视，成立了香格里拉市加强税收征管保障工作检查领导小组，做到领导明确、责任明确、搭建平台，协同财税部门齐抓共管，合力抓实地方收入预算。

一、坚持党建统领财政工作，推动党建工作与中心工作深度融合。

二、发挥财政政策引导作用，全面落实积极财政政策要大力提质增效要求，稳住财力基本盘。

三、做好稳定这件大事，全力保障维稳工作。

四、坚决履行职责，强化资金保障，助力打赢疫情防控阻击战。　

五、目标不变，标准不降，力度不减坚决支持打好三大攻坚战。

六、提高财政资金使用效率，更好服务保障民生。

七、扎实抓好创建国家卫生城市任务，保持创建工作成效。

八、围绕投资拉动，全力保障重点项目建设。

九、政府采购管理服务提升优化。

十、推进国有资产深化改革。

十一、加大金融监管力度，做好防范和处置非法集资工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入迪庆州香格里拉市财政局部门2021年度决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。香格里拉市财政局内设：办公室、纪检股、农业农村股、行财股、教科文股、国库股、预算股、会计和监督法规股、基建股、金融股、国资股、综合股、采购股、社保股、绩效股、两中心。

(二）部门人员和车辆的编制及实有情况

迪庆州香格里拉市财政局2021年末实有人员编制50人。其中：在职在编实有行政人员38人（含行政工勤人员3人）,提前退休8人，事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员18人。其中：离休0人，退休18人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

迪庆州香格里拉市财政局2021年度收入合计1,295.04万元。其中：财政拨款收入1,294.02万元，占总收入的99.92%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入1.02万元，占总收入的0.08%。与上年对比减少928.88万元，减少41.77%，主要原因项目经费减少。

二、支出决算情况说明

迪庆州香格里拉市财政局部门2021年度支出合计1,787.59万元。其中：基本支出1,261.09万元，占总支出的70.55%；项目支出526.49万元，占总支出的29.45%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比减少245.05万元，减少12.06%，主要原因项目经费减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障迪庆州香格里拉市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,261.09万元。与上年对比减少113.56万元,下降8.3%，主要原因是基本支出经费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,165.33万元，占基本支出的92.41%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费95.77万元，占基本支出的7.59%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障迪庆州香格里拉市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出526.49万元。与上年对比减少131.51万元，减少19.99%，主要原因聘请第三方等支出减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

迪庆州香格里拉市财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1,740.65万元，占本年支出合计的97.37%。与上对比减少130.95万元，减少6.99%，主要原因项目经费减少

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出1,449.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.28%。主要原因用于人员及日常公用经费支出。

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出131.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.53%。主要原因用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、财政对失业保险基金的补助。

  9.卫生健康（类）支出74.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.25%。主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助、其他医疗保障支出。

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出3.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%。主要用于工作经费等支出。

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出82.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%。主要用于行政人员住房公积金支出。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

迪庆州香格里拉市财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8万元，支出决算为0.02万元，完成预算的0.25%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.02万元，完成预算的0.25%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因无公务用车运行维护费。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少2.84万元，下降99.16%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元， 0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，0.00%；公务接待费支出决算增加0.02万元，增长0.25%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因无公务用车运行维护费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.02万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.02万元。 

国内接待费支出0.02万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次3人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省财政厅调研开展公务接待费。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

迪庆州香格里拉市财政局部门2021年机关运行经费支出95.77万元，与上年对比减少185.37万元，主要原因是会议培训减少，劳务支出减少，部门机关运行经费主要用于办公费及专用耗材费用。 

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，迪庆州香格里拉市财政局部门资产总额1551.91万元，其中，流动资产1450.91万元，固定资产101万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加397.4万元，其中固定资产增加34.77万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额20.44万元，其中：政府采购货物支出20.44万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的8.5%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

  1、三公经费：纳入中央财政预决算管理的“三公经费”，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  3、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  4、政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途。

  5、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  6、其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

  7、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

  8、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

监督索引号53340100131801111