附件1

香格里拉市虎跳峡镇第二小学2026年预算公开目录

第一部分 香格里拉市虎跳峡镇第二小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 香格里拉市虎跳峡镇第二小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

香格里拉市虎跳峡镇第二小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

香格里拉市虎跳峡镇第二小学隶属于香格里拉市教育体育局，属独立预算二级公益性事业单位，主要职责是：完成小学及幼儿园的教育教学。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：总务处、办公室、德育室、教导处、财务室,2025年度预算编报事业单位1个，为：香格里拉市虎跳峡镇第二小学。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（三）重点工作概述

幼儿园主要完成保育与基础能力培养，帮助幼儿适应集体生活。小学侧重于系统传授知识，培养学习习惯和综合素质，为未来学习打下基础。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止20025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制43人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制42人。在职实有41人，其中：财政全额保障41人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员25人，其中：离休0人，退休25人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入14364901.98元，其中：一般公共预算14364901.98元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比减少697465.66元，主要原因分析：我单位为2024年6月新划转成立单位，2025年为首个完整预算年度，2026年根据单位实际办学规模、人员配置及日常运行需求，对预算经费进行了合理优化核减，同时结合财政统筹安排及教育经费拨付政策调整，一般公共预算收入相应减少。。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入14364901.98元，其中:本年收入14364901.98元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14364901.98元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少697465.66元，主要原因分析：2026年我单位精简优化经费使用结构，按照实际履职及教育教学需求重新核定预算，一般公共预算财政拨款收入较2025年相应减少。。

四、预算单位支出情况

（本条分组按项级科目细化）

2026年部门预算总支出14364901.98元。财政拨款安排支出14364901.98元，其中：基本支出14238149.98元，与上年对比减少736897.26元，主要原因分析：基本支出主要用于人员经费及日常公用经费，2026年根据单位人员减少1人的情况、公用经费定额标准调整及厉行节约相关要求，优化了人员经费核算与公用经费支出规模，严控一般性支出，因此基本支出较2025年有所减少；项目支出126752元，与上年对比增加39431.6元，主要原因分析：2026年为保障学前教育及小学教育教学活动有序开展，新增了教育教学设备维护、校园安全保障等专项工作任务，相应增加了项目经费预算，故项目支出较2025年有所增长。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于2050201学前教育和2050202小学教育。

五、省对下专项转移支付情况

无此项资金。

六、政府采购预算情况

无相关内容。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位无“三公”经费。

八、重点项目预算绩效目标情况

公办幼儿园生均公用经费。年度绩效目标：全面开展香格里拉市乡镇学前教育教学工作，学前教育公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。用于支付水电费、购买固定资产、教师培训费、日常维修维护费、日常零星办公费用等。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

预算：是指根据事业发展目标和计划编制的年度财务收支计划，包括收入预算和支出预算，用于合理安排学校各项资金，保障学校教育教学等各项工作的顺利开展。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

香格里拉市虎跳峡镇第二小学2026年委托业务费安排2500元，与上年对比无增加减少。

（四）国有资产占有使用情况

根据香编办复【2024】9号文，我单位于2024年6月划转至香格里拉市成立新单位，原资产由迪庆香格里拉经济开发区管委会会计核算中心统一管理，未进行资产移交。

附件5

香格里拉市虎跳峡镇第二小学2026年预算重点领域财政项目文本公开

一、项目名称

公办幼儿园生均公用经费。

二、立项依据

云教发[2021]65号云南省教育厅云南省财政厅关于在迪庆实施15年免费教育的意见。

三、项目实施单位

香格里拉市虎跳峡镇第二小学。

四、项目基本概况

保障学校的日常教学活动、设施维护、教师培训等工作顺利开展，维持学校的正常运转，提升教育教学质量，为学生创造良好的学习环境。

五、项目实施内容

公办幼儿园生均公用经费：资金合计61800元。主要涵盖多个方面，办公费20620元，用于幼儿园办公用品采购；水费10000元，保障幼儿园日常用水需求；电费10000元，维持园内电力供应；差旅费15000元，用于教师因工作外出的交通、住宿等费用；培训费6180元，用于教师专业技能培训，提升教学水平。

六、资金安排情况

项目资金总计61800元，全部来源于一般公共预算拨款，无政府性基金预算、国有资本经营预算、财政拨款结转结余、财政专户管理资金以及单位资金等其他来源。

七、项目实施计划

在2026年按照各项费用的实际需求和学校工作安排有序使用资金。如在日常教学活动开展过程中，及时采购办公用品；根据幼儿园用水、用电情况按时缴纳费用；在教师有外出培训、教研活动需求时，合理安排差旅费支出，确保项目资金高效合理使用，保障学校和幼儿园各项工作顺利推进。

八、项目实施成效

1.保障学校基础运转：公办幼儿园生均公用经费在办公、水电、差旅、维修等方面的投入，维持了幼儿园的正常运营，为幼儿创造了稳定的学习和生活环境。

2. 提升教育教学质量：公办幼儿园生均公用经费中的培训费，支持教师参加各类培训，有助于教师更新教育理念、提升教学技能，进而提高幼儿园的教育教学质量，促进幼儿全面发展。