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       香格里拉市财政局2024年预算公开目录

      第一部分 香格里拉市财政局2024年预算公开编制说明

      一、基本职能及主要工作

      二、预算单位基本情况

      三、预算单位收入情况

      四、预算单位支出情况

      五、对下专项转移支付情况

      六、政府采购预算情况

      七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

      八、重点项目预算绩效目标情况

      九、其他公开信息

      第二部分 香格里拉市财政局2024年部门预算表

      一、部门财务收支预算总表

      二、部门收入预算表

      三、部门支出预算表

      四、财政拨款收支预算总表

      五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

      六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

      七、部门基本支出预算表

      八、部门项目支出预算表

      九、部门项目绩效目标表

      十、政府性基金预算支出预算表

      十一、部门政府采购预算表

      十二、政府购买服务预算表

      十三、对下转移支付预算表

      十四、对下转移支付绩效目标表

      十五、新增资产配置表

      十六、上级补助项目支出预算表

      十七、部门项目中期规划预算表

       香格里拉市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

       1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全市财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

       2、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规和规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

       3、编制全市和市本级年度财政预算草案，执行市人民代表大会会批准的财政预算，依法管理财政收支和国库拨款；编制全市和市本级年度财政决算；受市政府委托，向市人大代表人大常委会报告全市和市本级财政预算调整及执行情况和预算草案；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；负责全市行政性收费和罚没票据的管理并监督行政性收费标准及“收支两条线”的执行；管理市级预算外资金和财政专户，政府性基金和专项资金。

       4、根据市人民政府授权，提出地方税收立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；根据国民经济和社会发展计划，制定并组织实施、管理和监督全市财政税收收入计划；负责拟定全市非税收入的法规制度和市本级非税收入的征管。

       5、拟定市乡财政管理体制，合理划分收支范围和调度财政资金；指导和监督乡镇财政工作及预算执行。

       6、管理和监督市级公共支出；制定全市需统一的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

       7、有效组织财政收支，合理调剂资金。办理和监督市级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金、农业综合开发资金等。

       8、参与全市社会保障制度改革和政策、法规、财务管理制度的研究制定；管理和监督全县财政社会保障支出、社会保障基金账户及使用情况；参与制定住房、国有土地使用制度改革政策。

       9、拟定和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度；制定全市性的基本建设财务管理办法；负责地方金融企业财务监管工作。

      10、组织实施国有资产权属界定、产权登记和转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监督市国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

      11、管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，拟定政府债务管理的实施办法和规章制度；承担外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作；统一管理市政府的国内外债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

      12、管理和指导全市会计工作，在全面贯彻执行《中华人民共和国会计法》的基础上，监督执行各项会计法规制度、准则；保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

      13、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督市级部门和乡镇财政财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

      14、制定全市财政科学研究计划和财政教育规划；组织指导全市财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

       15、负责管理全市财政系统局域网络的运行工作和安全防范措施。负责为市委、市政府提供财政管理、改革方面的信息资料。

（二）机构设置情况

我部门共设置14个内设机构，包括：办公室、社保股、预算股、国库股、会计股、教科文股、行政政法股、经建股、国资股、农资股、综合股、采购股、金融股、两中心。所属单位0个。

（三）重点工作概述

编制全市和市本级年度财政预算草案，执行市人民代表大会会批准的财政预算，依法管理财政收支和国库拨款；编制全市和市本级年度财政决算；受市政府委托，向市人大代表人大常委会报告全市和市本级财政预算调整及执行情况和预算草案；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制37人，其中：行政编制28人，工勤人员编制4人，事业编制5人。在职实有37人，其中： 财政全额保障37人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员23人，其中：离休0人，退休23人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财政收入情况

2024年部门财务总收入1705.54万元，其中：一般公共预算1705.54万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年1776.89万元对比减少71.35万元，主要原因分析本年度在职人员减少、人员经费支出减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入 1705.54万元，其中:本年收入1705.54万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1705.54万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年1776.89万元对比减少71.35万元，主要原因分析本年度在职人员减少、人员经费支出减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出1705.54万元。财政拨款安排支出 1705.54万元，其中：基本支出1173.18万元，与上年1338.18万元对比减少165万元，主要原因分析本年度在职人员减少、人员经费支出减少；项目支出532.36万元，与上年438.71万元对比增加93.65万元，主要原因分析预算项目资金相对增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

      1、2010601行政运行费1400.26万元，主要用于行政单位运行基本支出：职工的工资、公务交通补贴；办公经费：公务用车维护费、工会经费等。

      2、2080505机关事业基本养老保险缴费支出114.36万元，主要用于局机关干部职工养老保险缴费支出。

      3、2080599其他行政事业单位养老支出0.87万元，用于离退休人员公用经费支出。

      4、2080801死亡抚恤3.84万元，用于遗属补助支出

      5、2101101行政单位医疗47.02万元，用于局机关行政编制人员医疗保险缴费支出。

      6、2101102事业单位医疗5.5万元，用于局机关事业编制人员医疗保险缴费支出。

      7、2101103公务员医疗补助40.98万元，用于局机关干部职工公务员医疗补助缴费支出。

      8、2101199其他行政事业单位医疗1.93万元，用于局机关干部职工大病医疗保险缴费支出。

      9、2210201住房公积金90.78万元，用于局机关干部职工住房公积金缴费支出。

五、对下专项转移支付情况

        (一)与中央配套事项

        2024年香格里拉市财政局无与中央配套事项。

        (二)按既定政策标准测算补助事项

        2024年香格里拉市财政局无按既定政策标准测算补助事项。

        (三)经济社会事业发展事项

        2024年香格里拉市财政局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，政府采购预算总额156.69万元，其中：政府采购货物预算10.08万元、政府采购服务预算146.61万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

香格里拉市财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.5万元，较上年减少0.5万元，下降16.67%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

香格里拉市财政局2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。无增减变化。

（二）公务接待费

香格里拉市财政局2024年公务接待费预算为0.5万元，较上年减少0.5万元，下降50%，国内公务接待批次为6次，共计接待30人次。

减少原因为本年度将缩减公务接待费用支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

香格里拉市财政局2024年公务用车购置及运行维护费为2万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费2万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年香格里拉市财政局无重点项目预算绩效目标情况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

      1、三公经费：纳入中央财政预决算管理的“三公经费”，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

      2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

      3、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

香格里拉市财政局2024年机关运行经费安排70.98万元，与上年131.13万元对比减少60.15万元，主要原因为本年度公用经费预算减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，香格里拉市财政局资产总额391.81万元，其中，流动资产301.36万元，固定资产90.02万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.43万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少54.88万元，其中固定资产减少15.72万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

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