香格里拉市审计局2023年预算公开目录

第一部分 香格里拉市审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 香格里拉市审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

香格里拉市审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

制定全市审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

向香格里拉市人民政府和州审计局提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受香格里拉市人民政府委托向香格里拉市人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向香格里拉市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布（公告）审计结果。向香格里拉市人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

（二）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：经济责任审计股、行政事业审计股、财政审计股、固定资产投资审计股、法规股、办公室。

所属事业单位2个，分别是：

1.香格里拉市政府投资审计中心

2.香格里拉市审计计算机技术中心

（三）重点工作概述

1.重大政策措施落实情况跟踪审计。围绕党中央、国务院、迪庆州委、香格里拉市政府中心工作，审查市级各有关部门和单位2023年重大政策措施贯彻落实情况。重点关注重大战略实施、重要改革深化、重大项目推进、重点资金保障、政策措施配套衔接等事项。

2.市本级2022年度预算执行及决算草案审计。以提升财政管理水平和财政决算草案编报质量，提高财政资金使用绩效为目标，审查2022年度组织本级预算执行和其他财政收支管理情况、财政决算草案编制情况，重点关注财政体制改革任务措施落实情况，预算编制及执行情况，决算草案编报情况。

3.全市财政部门存量资金及往来款项管理专项审计调查。以推动“六保”“六稳”工作、过“紧日子”相关重大政策措施落实为目标，对各级财政部门清理盘活存量资金情况以及暂存暂付款项管理情况进行专项审计调查。

4.市级部门预算执行全覆盖审计。以促进规范部门预算管理，落实厉行节约和过“紧日子”要求，提高财政资金使用绩效为目标，在对市级部门预算、决算草案和财务核算电子数据全面采集分析的基础上，重点对部门预算编制及执行、预算绩效管理、项目管理、国有资产管理、存量资金、非税收入管理、决算草案编制等情况进行审计。

5.市管领导干部经济责任审计。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、担当作为、廉洁用权为目标，围绕领导干部权力运行和责任落实，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、重大决策部署，本地区本部门重要发展规划和政策措施制定、执行及效果，重大经济事项决策、执行及效果等情况。

6.市管领导干部离任经济事项交接鉴证。审核离任领导干部任职期末单位的财政财务收支结余、资产、负债、损益、债权债务、重要经济事项决策执行情况以及个人保管使用单位财产移交情况等。

7.市管领导干部自然资源资产离任（任中）审计。以贯彻落实绿色发展理念，促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，重点关注领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署、遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规、相关目标任务完成、相关资金征管用和项目建设运行等情况。

二、预算单位基本情况

香格里拉市审计局编制2023年预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位2个。截止2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制21人，其中：行政编制14人，工勤人员编制1人，事业编制6人。在职实有20人，其中：财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年财政拨款收入7,334,159.35元，其中：一般公共预算6,234,159.35元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入1,100,000.00元。

与上年对比增加1,558,159.35元，增长26.98%，其中：一般公共预算较上年增加458,159.35元，增长7.93%。主要原因是工资改革，按标准测算的社会保障和就业支出资金较上年增加；非同级财政拨款收入较上年增加1,100,000.00元，主要原因是进一步落实口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年财政拨款收入6,234,159.35元，其中:本年收入6,223,759.35元，上年结转收入10,400.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,223,759.35元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加458,159.35元，增长7.93%，主要原因是工资改革，按标准测算的社会保障和就业支出资金较上年增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出7,334,159.35元。财政拨款安排支出 6,234,159.35元，其中：基本支出4,881,859.35元，与上年对比增加447,759.35元，增长10.10%，主要原因是工资改革，按标准测算的社会保障和就业支出资金较上年增加；项目支出1,352,300.00元，与上年对比增加10,400.00元，增长0.78%，主要原因是保障审计任务需要的审计业务费经费预算增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,975,512.42元，主要用于审计机关行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,352,300.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行795,711.11元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出463,110.72元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗131,837.93元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗50,451.23元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助117,783.94元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出7,452.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金340,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额1,280,000.00元，其中：政府采购货物预算180,000.00元、政府采购服务预算1,100,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

香格里拉市审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计98,000.00元，较上年减少500.00元，下降0.51%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

香格里拉市审计局2023年因公出国（境）预算费为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费

香格里拉市审计局2023年公务接待费预算为48,500.00元，与上年持平，无增减变动，国内公务接待批次为43次，共计接待344人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

香格里拉市审计局2023年公务用车购置及运行维护费为49,500.00元，较上年减少500.00元，下降1.00%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费49,500.00元，较上年减少500.00元，下降1.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过“紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

香格里拉市审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到25个以上，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于25篇，审计提出建议120条以上，提交审计信息不少于20篇，审计期间整改金额120万元以上，开展领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目1个以上。审计建议采纳率高于95%，被审计单位建立健全规章制度5项以上，向社会公告审计结果不少于10篇，每台宣传报告2次以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

香格里拉市审计局2023年机关运行经费安排453,112.77元，与上年对比增加54,812.77元，增长13.76%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，香格里拉市审计局资产总额4,574,516.79元，其中，流动资产3,081,085.75元，固定资产1,493,431.04元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加859,716.75元，其中固定资产增加63,755.09元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.香格里拉市审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

2.香格里拉市审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

3.香格里拉市审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。