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附件2-1

香格里拉市第一中学2022年预算公开目录

第一部分香格里拉市第一中学2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 香格里拉市第一中学2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

附件2

香格里拉市第一中学2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

香格里拉市第一中学是财政全额拨款的公益一类事业单位，隶属香格里拉市教育体育局，为一级预算单位，学校所需经费由市财政统一预算，纳入国库集中支付管理。香格里拉市第一中学服务于香格里拉市义务教育工作，其宗旨和业务范围:实施初中教育，促进基础教育发展，初中学历教育。具体职责如下：

职责1：：负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动组结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育；

职责2：负责配合各级人民政府依法动员，组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育；

职责3：负责制定学校教育发展规划、并抓好组织实施和落实工作；

职责4：负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲、组织实施教学活动；

职责5：负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比，集体备课，对学生进行统一考核，考试;

职责6：负责教育教学管理并对学生实施奖励和处分；

职责7：负责依法制定本校教师及其他职工骗任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任，解聘有关教师和其他职工；

职责8：负责聘任、培训、考核教师、依法奖励或处分教师和其他职工；

职责9：负责科学管理、合理使用设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件；

职责10：负责保护学校，师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉；

职责11：依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

（二）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：校长室、教务处、教科室、办公室、政教处、团委办、党办、总务室、财务室、工会室等10个常设办公室。

（三）重点工作概述

2022年单位预算更趋合理、规范。从收支情况分析，学校预算情况良好，财务状况较好，工资福利支出、商品服务补助支出都在合理的范围内，各类于去年同期相比，剔除特殊因素外，均在合理的变动区间内。

二、预算单位基本情况

从预算单位构成看，我校属二级预算单位，没有下属单位，二级预算单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制243人，其中：事业编制243人。在职实有222人，提前退休51人其中： 财政全供养 273人。

离退休人员 135人，其中： 离休 1人，退休 134人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。在校学生数2513人。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入6819.5万元，其中：一般公共预算6819.5万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

2021年部门财务总收入6504.58万元万元，其中：一般公共预算6504.58万元万元。政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比增加314.92万元，增幅为4.8%。主要原因分析由于2022年职工工资调增导致基本工资、津贴补贴、绩效工资等基本支出预算数增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入6819.5万元，其中:本年收入  6819.5万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6819.5万元（本级财力6819.5万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2021年部门财政拨款收入 6504.58万元，其中:本年收入6504.58万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6504.58万元，与上年对比增加314.92万元，增幅为4.8%主要原因：人员增加，各项保险缴费预算及各项经费预算随之增加。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 6819.5万元。本级财力安排支出 6819.5万元，其中，基本支出6819.5万元，项目支出0万元。与上年对比增加314.92万元，增幅为4.8%，减少的主要原因：人员增加，各项保险缴费预算及各项经费预算随之增加；项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于事业支出。主要用于以下几个方面：合计支出6819.5万元。

1.初中教育5229.1万元；2.机关事业单位社会保障和就业支出638.2万元；3.卫生健康支出477.8万元；4.住房保障支出（住房公积金）474.5万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出6819.5万元，项目支出0万元）。包括以下几个方面：

（一）工资福利支出6652万元

1.基本工资1206.5万元；2.津贴补贴2273.5万元；3.奖金100.5万元；4.绩效工资1453.3万元；5.机关事业单位基本养老保险缴费632.7万元；6.职工基本医疗保险缴费296.6万元；7.公务员医疗补助缴费158.2万元；8.其它社会保障缴费37.1万元；9.职工住房公积金474.5万元；10.其它工资福利支出（临时工工资）19.20万元。

（二）商品和服务支出139.4万元

1.办公费55.9万元；2.工会经费62.2万元；3.职工福利费0.8万元；4.公务用车运行维护费4万元；5.其它商品服务支出5.5万元。

（三）对个人和家庭的补助支出28.1万元

1.生活补助（遗属补助及精减人员生活费）14.5万元；2.其它对个人和家庭的补助支出（职工体检费）13.7万元。

省对下专项转移支付情况

（本条分组按项级科目细化）

（一）与中央配套事项

功能科目分组，本单位2022年预算是地方财政资金，转移支付中央资金不涉及此项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

功能科目分组，本单位2022年预算涉及地方财政资金，转移支付中央资金不涉及此项。

（三）经济社会事业发展事项

功能科目分组，本单位2022年预算是地方财政资金，转移支付中央资金不涉及此项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算资金40万元。

1.各种办公设备耗材采购15万元；2.教学设备采购;食堂设备采购；其他通用设备;专用设备等采购25万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

香格里拉市第一中学2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.235万元，与上年对比（下降）-16.8%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

香格里拉市第一中学2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

香格里拉市第一中学2022年公务接待费预算为4.2万元，较上年2021年（减少）0.035万元，（下降）-0.83%，国内公务接待批次为6次，共计接待300人次。

增减变化原因

接待费主要用于教学交流误餐费及学生学业水平考试学生人数变动，监考教师增减变动导致费用变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

香格里拉市第一中学2022年公务用车购置及运行维护费为4万元，较上年对比补助经费无增减变动，实际补助4万元，其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

增减变化原因

香格里拉市第一中学未进行公车改革，公车运行维护费按市政府核定编制数2 辆，在2022年预算中按指定标椎核定费用。

七、基本支出预算变动的主要原因

主要原因是人员减少导致。

八、项目支出预算变动的主要原因（本单位不涉及此项）

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%

机关运行经费安排变化情况及原因说明

无

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，香格里拉市第一中学资产总额8132.2118万元，其中，流动资产305.2929万元，固定资产7826.9188万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少932.2033万元，其中固定资产减少871.0425万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

2022年2月25

监督索引号53340100236000100111