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附件2-1

香格里拉市第一中学2022年预算公开目录

第一部分香格里拉市第一中学2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 香格里拉市第一中学2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

附件2

香格里拉市第一中学2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

香格里拉市第一中学属于香市财政全额拨款事业单位，服务于香格里拉市第一中学教育工作，隶属香格里拉市教育体育局直接领导。

（二）机构设置情况

学校财务由市财政统一预算，纳入国库集中支付管理。内部共设九个办公室。

（三）重点工作概述

学校在市教育局领导下，本着党的教育方针，主要服务于香格里拉市第一中学阶段义务教育工作，全面提升第一中学义务教育初中阶段教育教学质量。

二、预算单位基本情况

从预算单位构成看，我校属二级预算单位，没有下属单位，二级预算单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制243人，其中：事业编制243人。在职实有222人，提前退休51人其中： 财政全供养 273人。

离退休人员 135人，其中： 离休 1人，退休 134人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。在校学生数2513人。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入6819.5万元，其中：一般公共预算6819.5万元。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入6819.5万元，其中:本年收入6819.5万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6819.5万元（本级财力6819.5万元）。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出 6819.5万元。本级财力安排支出 6819.5万元，其中，基本支出6819.5万元，项目支出0万元。（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于事业支出。主要用于以下几个方面：合计支出6819.5万元。

1.初中教育5229.1万元；2.机关事业单位社会保障和就业支出638.2万元；3.卫生健康支出477.8万元；4.住房保障支出（住房公积金）474.5万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（本条按部门预算支出经济科目分类）

经济科目分组（其中：基本支出6819.5万元，项目支出0万元）。包括以下几个方面：

（一）工资福利支出6652万元

1.基本工资1206.5万元；2.津贴补贴2273.5万元；3.奖金100.5万元；4.绩效工资1453.3万元；5.机关事业单位基本养老保险缴费632.7万元；6.职工基本医疗保险缴费296.6万元；7.公务员医疗补助缴费158.2万元；8.其它社会保障缴费37.1万元；9.职工住房公积金474.5万元；10.其它工资福利支出（临时工工资）19.20万元。

（二）商品和服务支出139.4万元

1.办公费55.9万元；2.工会经费62.2万元；3.职工福利费0.8万元；4.公务用车运行维护费4万元；5.其它商品服务支出5.5万元。

（三）对个人和家庭的补助支出28.1万元

1.生活补助（遗属补助及精减人员生活费）14.5万元；2.其它对个人和家庭的补助支出（职工体检费）13.7万元。

5省对下专项转移支付情况

（本条分组按项级科目细化）

（一）与中央配套事项

功能科目分组，本单位2022年预算是地方财政资金，转移支付中央资金不涉及此项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

功能科目分组，本单位2022年预算涉及地方财政资金，转移支付中央资金不涉及此项。

（三）经济社会事业发展事项

功能科目分组，本单位2022年预算是地方财政资金，转移支付中央资金不涉及此项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算资金40万元。

1.各种办公设备耗材采购15万元；2.教学设备采购;食堂设备采购；其他通用设备;专用设备等采购25万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

香格里拉市第一中学2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.235万元，增长（下降）-16.8%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

香格里拉市第一中学2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

香格里拉市第一中学2022年公务接待费预算为4.2万元，较上年（减少）0.035万元，增长（下降）-0.83%，国内公务接待批次为6次，共计接待300人次。

增减变化原因（增减都需要进行说明）

接待费主要用于教学交流误餐费及学生学业水平考试学生人数变动，监考教师增减变动导致费用变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

香格里拉市第一中学2022年公务用车购置及运行维护费为4万元，较上年增加（减少）4万元，增长（下降）×0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加（减少）万元，增长（下降）0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

增减变化原因（增减都需要进行说明）

香格里拉市第一中学未进行公车改革，公车运行维护费按市政府核定编制数2 辆，在2022年预算中按指定标椎核定费用。

七、基本支出预算变动的主要原因

主要原因是人员减少导致。

八、项目支出预算变动的主要原因（本单位不涉及此项）

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（无相关公开内容的，需保留标题并在表述内容的位置注明“无”。）

香格里拉市第一中学2022年机关运行经费安排0万元，与上年对比0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，香格里拉市第一中学资产总额8132.2118万元，其中，流动资产305.2929万元，固定资产7826.9188万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少932.2033万元，其中固定资产减少871.0425万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

2022年2月25

监督索引号53340100236000100111