香格里拉市审计局2022年预算公开目录

第一部分 香格里拉市审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 香格里拉市审计局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

香格里拉市审计局2022年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

制定全市审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

向香格里拉市人民政府和州审计局提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受德钦县人民政府委托向香格里拉市人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向香格里拉市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布（公告）审计结果。向香格里拉市人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

（二）机构设置情况。

我单位共设置6个内设机构，包括：经济责任审计股、行政事业审计股、财税金融审计股、固定资产投资审计股、法规股、办公室。

所属事业单位2个，分别是：香格里拉市政府投资审计中心、香格里拉市审计计算机技术中心。

（三）重点工作概述。

1.重大政策措施落实情况跟踪审计。围绕党中央、国务院、迪庆州委、香格里拉市政府中心工作，审查市级各有关部门和单位2022年重大政策措施贯彻落实情况。重点关注重大战略实施、重要改革深化、重大项目推进、重点资金保障、政策措施配套衔接等事项。

2.易地扶贫搬迁资金项目及后续扶持审计。紧扣巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴目标任务，聚焦易地扶贫搬迁后续扶持等资金和项目，重点关注搬迁安置区产业培育、就业帮扶、配套设施和公共服务能力建设、社区管理等情况。

3.市本级2021年度预算执行及决算草案审计。以提升财政管理水平和财政决算草案编报质量，提高财政资金使用绩效为目标，审查2021年度组织本级预算执行和其他财政收支管理情况、财政决算草案编制情况，重点关注财政体制改革任务措施落实情况，预算编制及执行情况，决算草案编报情况。

4.全市财政部门存量资金及往来款项管理专项审计调查。以推动“六保”“六稳”工作、过“紧日子”相关重大政策措施落实为目标，对各级财政部门清理盘活存量资金情况以及暂存暂付款项管理情况进行专项审计调查。

5.市级部门预算执行全覆盖审计。以促进规范部门预算管理，落实厉行节约和过“紧日子”要求，提高财政资金使用绩效为目标，在对市级部门预算、决算草案和财务核算电子数据全面采集分析的基础上，重点对部门预算编制及执行、预算绩效管理、项目管理、国有资产管理、存量资金、非税收入管理、决算草案编制等情况进行审计。

6.市管领导干部经济责任审计。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、担当作为、廉洁用权为目标，围绕领导干部权力运行和责任落实，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、重大决策部署，本地区本部门重要发展规划和政策措施制定、执行及效果，重大经济事项决策、执行及效果等情况。

7.市管领导干部离任经济事项交接鉴证。审核离任领导干部任职期末单位的财政财务收支结余、资产、负债、损益、债权债务、重要经济事项决策执行情况以及个人保管使用单位财产移交情况等。

8.市管领导干部自然资源资产离任（任中）审计。以贯彻落实绿色发展理念，促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，重点关注领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署、遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规、相关目标任务完成、相关资金征管用和项目建设运行等情况。

二、预算单位基本情况

我单位编制2022年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位2个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制21人，其中：行政编制14人,工勤人员编制1人，事业编制6人。在职实有19人，其中：财政全额保障19人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2022年单位财务总收入577.60万元，其中：一般公共预算577.60万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比单位财务总收入减少35.83万元，减少6%，减少原因：（1）2022年为厉行节俭公用经费减少；（2）2021年有年初结转资金。

（二）财政拨款收入情况。

2022年单位财政拨款收入577.60万元，其中:本年收入577.60万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款577.60万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比单位财政拨款收入减少35.83万元，减少6%，减少原因：（1）2022年为厉行节俭公用经费减少；（2）2021年有年初结转资金。

四、预算单位支出情况

2022年单位预算总支出577.60万元。财政拨款安排支出577.60万元，其中：基本支出443.41万元，与上年对比减少17.73万元，主要原因是（1）2022年为厉行节俭公用经费减少（2）2021年年底在职人数较2020年少2人；项目支出134.19万元，与上年对比增加0万元，增长0.00%，与上年持平。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行265.81万元，主要用于我单位工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务134.19万元，主要用于我单位审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行79.56万元，主要用于审计机关下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出34.49万元，主要用于我单位缴纳职工基本养老保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗11.96万元，主要用于我单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗4.21万元，主要用于我单位下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助10.68万元，主要用于我单位公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.70万元，主要用于我单位职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金36.00万元，主要用于我单位职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项。

无。

（三）经济社会事业发展事项。

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。 

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

香格里拉市审计局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计9.85万元，较上年减少万0.15元，下降2%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

香格里拉市审计局2022年公务接待费预算为4.85万元，较上年减少0.15万元，下降2%，国内公务接待批次为43次，共计接待344人次。

减少原因是：严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

香格里拉市审计局2022年公务用车购置及运行维护费为5.00万元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年持平；公务用车运行维护费5.00万元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

重点项目为审计业务经费，绩效目标情况：一是在预算年度内，通过开展审计业务，出具审计报告或专项审计调查报告在25篇以上；二是结合审计项目计划安排，确保在年度内完成年度全部审计项目计划；三是通过开展审计监督，对审计查出问题督促整改；四是进一步强化审计工作质量，完成干部自然资源资产离任（任中）审计项目3个以上；五是强化审计监督效能，认真做好审计监督后半篇文章，确保审计查出问题整改率在95%以上；六是通过开展审计业务，促进被审计单位建章立制，确保被审计单位建立健全规章制度在50项以上；七是认真开展各项审计业务工作，确保年度综合考评为优秀等次。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

香格里拉市审计局2022年机关运行经费安排39.83万元，与上年对比减少了2.15万元，减少5%。减少原因：是为严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减机关运行经费支出。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，香格里拉市审计局资产总额371.48万元，其中，流动资产228.51万元，固定资产142.97万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加23.97万元，其中固定资产增加20.25万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

01香格里拉市审计局2022年部门预算公开表.xlsx