迪庆州香格里拉市审计局部门2020年度部门决算

目录

第一部分  迪庆州香格里拉市审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  迪庆州香格里拉市审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

制定全市审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

向香格里拉市人民政府和州审计局提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受德钦县人民政府委托向香格里拉市人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向香格里拉市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布（公告）审计结果。向香格里拉市人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，我局在市委、市政府和上级审计机关的正确领导下，在市人大常委会的监督支持下，认真贯彻落实全国、全省、全州审计工作会议，全面审计，突出重点，强化监督，提升效率和质量，较好完成了各项审计工作目标任务。2020年我局计划完成审计项目26个，通过全局干部职工的共同努力，共完成审计项目32项(交接审计4项)，在审项目2项(交接审计)，出具审计报告23篇，审计意见1篇，专项审计调查报告3篇，信息系统案例1篇（结合式），出具审计决定14篇，出具移送处理书5篇，提出审计建议85条。共查出问题金额44996万元，其中：违规金额11337万元，损失浪费金额66万元，管理不规范金额33593万元；审计发现非金额计量问题30个；审计期间整改金额1036万元；审计处理处罚金额9977万元；审计促进整改落实有关问题金额904万元；审计后挽回（避免）损失768万元；核减工程投资722万元。与此同时，2020年我局还完成了20个部门的领导干部任前告知工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入迪庆州香格里拉市审计局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

迪庆州香格里拉市审计局部门2020年末实有人员编制21人。其中：行政编制15人（含行政工勤编制1人），事业编制6人；在职在编实有行政人员14人（含行政工勤人员1人），事业人员5人。

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

迪庆州香格里拉市审计局部门2020年度收入合计785.66万元。其中：财政拨款收入630.26万元，占总收入的80.22%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入155.39万元，占总收入的19.78%。

收入占比分布图表

                                                                                单位：万元

主要原因分析：2019年其他收入较大是因为得到地方财政支持，拨入地方审计业务经费。2020年度其他收入减少是因为省级转拨项目资金资金减少。

二、支出决算情况说明

迪庆州香格里拉市审计局部门2020年度支出合计991.82万元。其中：基本支出489.35万元，占总支出的49.34%；项目支出502.47万元，占总支出的50.66%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

支出占比分布图表

                                              单位：万元

主要原因分析：2020年项目支出较大是因为1.2020年度审计业务经费支出增加；2.2020年调入2名行政人员，相关经费支出增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障迪庆州香格里拉市审计局机关正常运转的日常支出489.35万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出460.31万元，占基本支出的94.07%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费29.04万元，占基本支出的5.93%。

基本支出情况分析表

单位：万元

主要原因分析：2020年公用经费减少是因为新冠疫情原因出差等公用经费支出减少。2020年人员经费支出增加是因为2020年新调入2名行政人员。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障迪庆州香格里拉市审计局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出502.47万元。

项目支出情况分析表

单位：万元

主要原因分析：2020年商品和服务支出增加是因为2020年新调入2名行政人员，及2020年度审计业务增加导致相关经费支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

迪庆州香格里拉市审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出609.19万元，占本年支出合计的61.42%。

一般公共预算财政拨款支出情况分析表

单位：万元

主要原因分析：一般公共预算财政拨款支出2020年基本支出减少是因为2020年全年受新冠疫情影响我局日常公用经费减少，项目支出减少是因为有拨入的地方审计业务经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出500.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.08%。主要用于基本支出包括工资福利支出及商品和服务支出；还有项目支出包括办公费、劳务费、委托业务费、差旅费等。其中，基本支出380.16万元，占总支出的76.03%，项目支出119.85万元，占总支出的23.87%。

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出50.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.25%。主要用于职工社会福利支出包括机关事业单位基本养老保险支出及职业年金支出。其中，机关事业单位基本养老保险支出43.96万元，占总支出的87.43%，职业年金支出6.32万元，占总支出的12.57%。

  9.卫生健康（类）支出24.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.04%。主要用于职工社会福利支出包括行政单位医疗支出、事业单位医疗支出、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。其中，行政单位医疗支出11.13万元，占总支出的45.24%；事业单位医疗支出4.92万元，占总支出的20%；公务员医疗补助8.26万元，占总支出的33.58%；其他行政事业单位医疗支出0.29万元，占总支出的1.18%。

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出34.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.63%。主要用于职工住房公积金支出，2020年度我部门住房公积金支出34.30万元，占住房保障（类）支出的100%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。                                                                                                                                                                    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

迪庆州香格里拉市审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为16.59万元，支出决算为8.60万元，完成预算的51.84%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为7.84万元，完成预算的118.97%；公务接待费支出决算为0.76万元，完成预算的7.67%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因有：1.2020年全年受疫情影响公务接待数严重减少；2.公务用车购置及运行费支出决算数大于预算数的原因：2020年脱贫攻坚收官，下乡需求增加且我局公车使用年限较长，维修费用开支较大。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加6.89万元，增长402.69%。其中：因公出国（境）费支出决算不变，两年都为0万元；公务用车购置及运行费支出决算增加7.19万元，增长1,121.17%；公务接待费支出决算减少0.30万元，下降28.30%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：1.2020年脱贫攻坚收官，下乡需求增加且我局公车使用年限较长，维修费用开支较大。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出7.84万元，占91.09%；公务接待费支出0.77万元，占8.91%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出7.84万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出7.84万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于外出审计及下乡所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费0.77万元。其中：

国内接待费支出0.77万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次95人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级领导来我部门督查审计工作发生的接待支出。

国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

迪庆州香格里拉市审计局部门2020年机关运行经费支出29.04万元，与上年对比减少114.55万元，下降79.77%。主要原因是2020年度的商品和服务支出大部分从项目支出里面列支。部门机关运行经费主要用于机关运行的相关货物及服务支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费等。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，迪庆州香格里拉市审计局部门资产总额 541.96 万元，其中，流动资产428.23 万元，固定资产113.73万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少198万元，其中固定资产减少11.35万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额33.64万元，其中：政府采购货物支出33.64万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额33.64万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。